Ing. Rafael Apolinario Quintana, MSc.
Ing. Martha Rodríguez Donoso, MSc.
Ing. Víctor Hugo Briones, MBA.
Ing. José Romero Villagrán, MSc.
s
GESTIÓN INTEGRADA DE SEGUROS Y
LOGÍSTICA INTERNACIONAL
Autores:
Ing. Rafael Apolinario Quintana, MSc.
Ing. Martha Rodríguez Donoso, MSc.
Ing. Víctor Hugo Briones, MBA.
Ing. José Romero Villagrán, MSc.
GESTIÓN INTEGRADA DE SEGUROS Y
LOGÍSTICA INTERNACIONAL
Primera edición: septiembre 2018
© Ediciones Grupo Compás 2018
ISBN: 978-9942-33-045-1
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GESTIÓN INTEGRADA DE SEGUROS Y
LOGÍSTICA INTERNACIONAL
Autores:
Ing. Rafael Apolinario Quintana, MSc.
Ing. Martha Rodríguez Donoso, MSc.
Ing. Víctor Hugo Briones, MBA.
Ing. José Romero Villagrán, MSc.
s
Cita.
Apolinario, R., Rodríguez, M,. Briones, V,. Romero, J,. (2018) GESTIÓN INTEGRADA DE
SEGUROS Y LOGÍSTICA INTERNACIONAL, Editorial Grupo Compás, Guayaquil
Ecuador, 382 pag
Índice
PARTE I: LOS SEGUROS
CAPÍTULO 1: ANTECEDENTES HISTÓRICOS DEL SEGURO .................................................................... 3
CAPÍTULO 2: DIAGNÓSTICO DEL SEGURO EN ECUADOR ........................................................... 22
CAPÍTULO 3: INSTRUMENTOS QUE RIGEN LOS SEGUROS EN EL ECUADOR ................................. 36
CAPÍTULO 4: LOS RAMOS DE SEGUROS ..................................................................................... 55
CAPÍTULO 5: LAS AVERÍAS SIMPLE Y GRUESA, PÓLIZA DE TRANSPORTE ...................................... 77
CAPÍTULO 6: LOS REASEGUROS ................................................................................................. 90
CAPÍTULO 7: RIESGO DE TRABAJO ............................................................................................. 96
PARTE II: LA LOGÍSTICA INTERNACIONAL Y SU INFLUENCIA EN EL COMERCIO EXTERIOR
CAPÍTULO 6: FUNCIÓN OPERATIVA DE LA LOGÍSTICA ............................................................. 109
CAPÍTULO 9: DOCUMENTOS UTILIZADOS EN LA CADENA LOGÍSTICA INTERNACIONAL ........... 131
CAPÍTULO 10: MODOS, MEDIOS Y DOCUMENTOS DE TRANSPORTE Y SUS OPERADORES ......... 143
CAPÍTULO 11: LOS EMPAQUES Y LAS UNIDADES DE TRANSPORTE DEL COMERCIO
INTERNACIONAL ...................................................................................................................... 155
PARTE III: OPERACIONES ADUANERAS Y PORTUARIAS
CAPÍTULO 12: OPERACIONES ADUANERAS .............................................................................. 169
PARTE IV: CADENA DE SUMINSTRO
CAPÍTULO 13: LA GESTIÓN DE LA CADENA DE SUMINISTROS ................................................... 185
CAPÍTULO 14: LA PLANEACIÓN ESTRATÉGICA Y GESTIÓN LOGÍSTICA ..................................... 198
Introducción
Esta investigación tiene como principal propósito de estudio el seguro y la logística
internacional, la investigación proporcionará una propuesta instructiva que está
especialmente concebida para los estudiantes de comercio exterior, negocios
internacionales, y carreras afines.
De este modo el planteamiento y desarrollo del libro está dado estratégicamente
en cuatro partes para su mayor compresión: (1) los seguros, en esta parte se
registra todos los antecedentes, historia, conceptos, clasificación, y todo lo demás
que tenga que ver con los seguros; (2) en esta parte se encontrará todo lo que se
relacione con la logística internacional y la gestión de la cadena de suministro y
su influencia en el comercio exterior, incluye todo lo que son las funciones, los
documentos, los medios y modos, etc.; (3) operaciones aduaneras y portuarias;
(4) la cadena de suministro.
Así el objetivo final del presente es lograr un plan educativo, con la intención de
saciar las necesidades de los docentes y alumnos en esta especialización,
combinando originalidad con teoría ya existente y planteando nuevas ideas
hacia los mismos.
Es muy sabido que el comercio exterior abarca una serie de temas y es extenso,
aquí pues encontrarán todo lo relacionado al seguro y la logística internacional,
todo el enriquecimiento para la educación debido a que, según Nelson Mandela,
la educación es el arma más poderosa que puedes usar para cambiar el mundo.
PARTE I
LOS SEGUROS
CAPÍTULO 1
ANTECEDENTES HISTÓRICOS
DEL SEGURO
4
Capítulo 1
ANTECEDENTES HISTÓRICOS DEL SEGURO
Resumen
El seguro en Ecuador ha pasado por varias etapas, en la actualidad el
mercado asegurador ha tomado fuerza ante un clima de estabilidad
aparente. El capítulo que se expone a continuación se enfoca en
antecedentes e historia del seguro, hechos relevantes que han trascendido
en el mundo, el estudio se realiza con el objetivo de dar a conocer los
avances del seguro desde su etapa inicial en las antiguas civilizaciones
hasta la actualidad. Conocer la creación de instituciones de seguros
públicos en Ecuador y sus estatutos reglamentarios. Se analizará la situación
actual del sistema de seguro privado y público, aspectos positivos y
negativos emitiendo un diagnóstico acerca de la utilización de éste.
Objetivos.
• Estudiar cronológicamente las etapas del desarrollo del Seguro.
• Identificar las instituciones públicas ecuatorianas de Seguro.
• Analizar la situación actual del Seguro en el Ecuador, sus entidades nuevas.
El seguro
En materia de seguro intervienen instituciones complejas que emplean un
sin número de aspectos tantos técnicos, jurídicos, peritajes, financieros,
entre otras (Peña, 2000).
“El seguro es el prototipo de contratos aleatorios, en la medida en que el
tomador realiza una prestación, el pago de la prima, y a cambio puede que
no reciba contraprestación material alguna si no ocurre el siniestro
asegurado; o en cualquier caso, si recibe la contraprestación puede que
haya un hecho presuntuoso por mucho más o mucho menos que su valor”
(Gastaminza, 2000).
El criterio de Gastaminza concuerda con el Art 29 de la Legislación sobre
el contrato de seguro que menciona “el interés económico que ocurre
5
desde la fecha en que el asegurador asume el riesgo hasta el día que surge
el siniestro que condiciona la obligación a su cargo” (Seguros, 2013).
También el criterio de Gastaminza hace referencia al inicio de la
contraprestación, en la que se manifiesta una acción, en virtud del cual,
por una parte, el asegurado (entiéndase éste como la persona natural o
jurídica, beneficiario de un seguro) se hace acreedor, mediante el pago
de una remuneración (prima) de una prestación que habrá de satisfacerla;
la otra parte el llamado asegurador, cuando se produzca un siniestro.
Historia del Seguro en el Mundo
En el escrito realizado por Eduardo Peña, manifiesta que los principios del
seguro son universales, objetivos, científicos y antiguos, confundiéndose con
los primeros actos de previsión de los hombres (Peña, 2000).
La evolución del seguro, en el mundo, está relacionada con la evolución
de la organización social, que inicialmente se remonta a las antiguas
civilizaciones griega- romana, probablemente por los babilonios e hindúes,
quienes efectuaban contratos a la Gruesa financiando pérdidas.
En la edad media se acostumbraba a conformar asociaciones religiosas,
que colectaban y distribuían fondos entre los miembros para posibles
eventos o sucesos fortuitos utilizados en casos de muerte de alguno de ellos,
hasta el moderno sistema legal que rige todos los contratos de seguros en
sus diferentes ramas y coberturas (Sosa, 2011).
Por su parte los gremios medievales realizaban misiones que consistían en
prestar ayuda humanitaria por enfermedad, incapacidad o muerte de
alguno de los que conformaban el gremio. Conocido documentalmente, el
seguro marítimo fue el primer sistema de aseguramiento propiamente
dicho, a causas de la evolución y alcances que se iba dando en el
comercio marítimo.
En Inglaterra se formaron las primeras empresas de seguros entre los siglos
XVII y XVIII, la modalidad que se utilizaba para ofertar el seguro consistía en
salvaguardar a las personas y patrimonios utilizando fórmulas legales de
6
protección y amparo. También se conoce que los monarcas persas se
comprometían a ayudar en sus empresas a aquellos de sus súbditos que les
hicieran grandes regalos.
La póliza era el resultado que el súbdito pagaba al asegurador, es decir al
monarca. También los comerciantes de Rodas practicaban una especie de
seguro mutuo llamado Medio General, que se constituía entre todos un
fondo que se utilizaba para compensar a uno de ellos en caso de siniestro
(Tortella, 2014).
En Atenas durante el siglo IV A.C. se practicaba un tipo de contrato
mercantil parecido al código de Hammurabi, que mediante contrato
previo el comerciante que sufría un siniestro quedaba en devolver el
préstamo que había financiado la expedición (Tortella, 2014).
En Grecia y Roma, los Collegia o Gremios practicaban también un tipo de
seguro de entierro y de vida o pensiones a través de cuotas que aportaban
sus miembros, se constituía un fondo con el cual se pagaban los gastos de
entierro o compensaciones de viudez a las esposas supervivientes. Los
gremios medievales practicaban de igual manera este seguro (Tortella,
2014).
Contrato del préstamo a la gruesa
En la edad antigua se utilizó con mucha frecuencia, el préstamo a la Gruesa
como una añeja modalidad que se ejecutaba como forma de seguro de
vida; el préstamo a la Gruesa era empleado en el tráfico marítimo y consistía
en: un contrato en el que se identifican a dos personajes, el uno presta una
cierta cantidad de dinero para cubrir el riesgo de un bien que se encuentre
amenazado por un suceso marítimo, condicionando al tomador del
contrato que si desapareciera o se perdiera los objetos, él debía devolver
la cantidad prestada con un premio previamente pactado (Derecho
Mercantil, 2013).
El contrato de préstamo a la Gruesa determinaba que, si el barco o carga
se perdía durante el viaje, el préstamo se entendería como cancelado,
7
quien deseaba obtener este contrato debía proveer de recursos monetarios
por los altos costos que acarreaba el contrato, algunos recurrían al
financiamiento por parte de bancos para adquirir el seguro.
El seguro propiamente dicho ha transcurrido por varios sucesos desde la
antigüedad desde la primera etapa de la historia del seguro en el mundo
hasta nuestros días. Las diferentes civilizaciones y los periodos de tiempo
transcurridos son testigos de las modalidades de seguros existentes teniendo
sus divergencias y analogías a medida que se forjan las sociedades, así
Durvan (2012) en su gran enciclopedia del mundo menciona que los
primeros seguros sobre la vida humana tienen su aparición en los viajes que
se realizaban entre océanos, los piratas vagaban por los principales mares
capturando a menudo capitanes y a las tripulaciones de los barcos para
posteriormente cobrar rescate. Para resolver los peligros que afrontaban los
capitanes y la tripulación se estableció un seguro para garantizar su rescate
que luego terminó en la contratación de los seguros contra muerte
derivada o producto de los viajes realizados.
En el siglo IX se establecieron las denominadas “GUILDAS”, dedicadas a
abolir el sistema de salarios y a establecer el autogobierno en la industria a
través de un sistema de gremios nacionales en conjunto con el estado. Las
Guildas establecieron gremios medievales que se fundaron para ayudar a
los miembros de la asociación y se formaron contra pérdidas ocasionadas
por incendios, inundaciones o robos.
El primer contrato de seguro marítimo se efectúa en el año 1347, por medio
del cual se aseguró al por primera vez el buque llamado Santa Clara, cuya
ruta fue Génova-Mallorca (Barrera, 1991). Dicho contrato de seguro
marítimo se conserva actualmente en el archivo notarial genovés. En el año
1385 aparece la primera póliza como acto sucesor del primer contrato de
seguro dado en Génova Italia en 1347.
En 1435 surgió la más antigua reglamentación y se promulgó en Barcelona
“La Ordenanza del Seguro Marítimo”. Luego años más tarde en 1549, en la
edad moderna el rey Carlos V dio a conocer la primera ley marítima que
8
regula con carácter obligatorio el contrato de seguro obligatorio (Graf,
1957).
Las primeras pólizas de seguro de vida se emitieron en 1583 en Londres en
la institución The Royal Exchange por comisionistas quienes realizaron su
comercialización. En 1667 Nicolás Barbón, médico de profesión decide
crear una compañía aseguradora contra incendio llamada Fire Office, a
razón del incendio de Londres, el cual provocó grandes pérdidas
económicas y materiales, donde se destruyeron alrededor de 13.200 casas
y 90 iglesias. Lloyd’s de Londres en 1686 fue partícipe de elaborar las
primeras estadísticas sobre investigaciones de probabilidades en pérdidas
sobre acontecimiento de riesgos en navegación, las estadísticas eran
calculadas sobre soportes al seguro científico (Flores, 2000).
A partir del siglo XVII el seguro de vida comienza a sufrir una etapa de
eventualidades y sucesos que generan su perecimiento por la alta dificultad
de calcular el costo real del seguro, dando paso a lo que se llamaría
“Tontolinas”; lo que sería un sistema de anualidad en base a un contrato de
renta vitalicia propuesto por el italiano Lorenzo Tonti.
A finales del siglo XVII el matemático Blas Pascal dio paso a través de su
agudeza al cálculo de prioridades y a la teoría de los grandes números, con
su teoría se realizaron cálculos de rentas vitalicias e indemnizaciones por
muerte, para el cálculo se utilizaba la edad de la persona que lo requería y
el interés compuesto.
Historia del seguro en Ecuador
En Ecuador a finales del Siglo XIX existían únicamente compañías extranjeras
que ofertaban seguros de transporte e Incendio, en 1933 se gestiona para
que la Superintendencia de Bancos, sea el Organismo de Control para las
compañías de seguros y reaseguros debido a la creación de compañías
nacionales. En el año 1940 la primera compañía de seguro en Ecuador que
se crea es La Nacional y que luego a partir del año 1943 La Unión Compañía
Nacional de Seguros S.A.; en la actualidad es denominada Generali.
9
En octubre de 1935 se expidió el primer reglamento en materia de Seguro,
instrumento que normalizaría a las instituciones de seguros. En 1936 se realizó
una reforma en la ley con el objetivo de preservar a las compañías
nacionales, esta reforma implantaba que las compañías sean las
encargadas de realizar los seguros de importación, años más tarde se
expide por decreto ejecutivo No. 130 la primera Ley de Inspección y Control
de Seguros.
La Ley sobre Inspección y Control de Seguros se promulga en 1938 bajo un
marco legal y que sirvió para el fortalecimiento de las empresas
aseguradoras en la década de los 60, permitiendo nuevas coberturas y
capacitación de nuevos sectores empresariales afianzando la relación
entre el asegurado y asegurador.
En 1943 la Unión Compañía Nacional de Seguros S.A. emitió la póliza de
aviación, la primera suscrita en el Ecuador, para luego darse la creación de
los Seguros de Fianzas y de Fidelidad en 1945. Entre 1946 y 1947 se
introdujeron los ramos como los seguros de accidentes personales, rotura
con fractura y automotores; Cinco años más tarde el seguro de garantías
se ejecuta por medidas de cumplimientos de contratos. En el año de 1963
se impuso la Legislación Sobre el Contrato de Seguro que fue anexada
dentro del Código de Comercio.
En 1965 se expide la Ley General de Compañías de Seguros, mediante
Decreto Supremo 1551, promulgado en el Registro Oficial No. 547
convirtiéndose en la nueva ley rectora del seguro en el país. En 1967 se
promulga la codificación de la Ley de Compañías y Seguros que se
mantuvo vigente hasta 1998, tiempo en el cual las condiciones económicas
y sociales del país experimentaron cambios sustanciales tanto en su
estructura productiva y comercial interna cuanto en su forma, magnitud y
transparencia de sus relaciones económicas comerciales. Para el 2006
Generali Seguros introduce la póliza de exequias y al finalizar el 2008 existe
el Seguro Integral para Pymes como producto novedoso del mercado.
10
Seguro público ecuatoriano
El seguro social es el instrumento básico de la seguridad social,
estableciéndose como un servicio público de carácter nacional, con
sentido solidario y para precautelar a todos los trabajadores que tenga una
relación laboral.
La seguridad social en el sector público garantiza el derecho a la salud, la
asistencia médica, la protección de los medios de subsistencia y los servicios
sociales necesarios para el bienestar individual y colectivo, además de
otorgar pensiones bajo cumplimiento de los requisitos legales enmarcados
y garantizados por el Estado; su cumplimiento está a cargo de entidades o
dependencias públicas, organismos descentralizados, conforme lo
dispuesto en la ley y demás ordenamientos legales.
El seguro público ecuatoriano inicia en el siglo XX, su origen se remonta en
desde el año 1906, y tras el transcurso del tiempo se crean entidades y leyes
que se convertirían en ícono representante del Seguro público en Ecuador,
esta institución hoy es llamada como el Instituto Ecuatorian
o de Seguridad Social.
Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IESS)
El origen de esta institución se encuentra fundamentado en leyes dictadas
en varios años desde 1905, 1915, 1918 y 1923 para amparar y garantizar a
los empleados públicos, educadores, telegrafistas y dependientes del
poder judicial. El Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IESS) se
fundamenta en los principios de solidaridad, obligatoriedad, equidad y
suficiencia. El IESS forma parte del Sistema Nacional de Seguridad Social,
busca la seguridad ciudadana ejecutando el Sistema del Seguro General
Obligatorio (Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social, 2012).
Siguiendo comentando de su historia, esta institución pública para el año
1928 se dio la creación de la caja de pensiones, tenía como función
asegurar a las personas que laboraban en el sector público y privado, entre
11
los beneficios se encontraban el fondo mortuorio, jubilación y montepío civil.
En 1935 por decreto supremo No. 12 de la ley del Seguro Social Obligatorio
se crea el Instituto Nacional de Previsión, pregonando la práctica del seguro
social obligatorio y fomentando el seguro voluntario y sus actividades del
instituto empezaron a ejecutarse el primero de mayo de 1936.
Con el fin de brindar servicios y beneficios de calidad en materia de seguro
y afiliación en 1937 se incorpora la Caja del Seguro Social a través de la
reforma a la Ley del Seguro Social Obligatorio rigiendo sus operaciones el 10
de julio de 1937. Siete años más tarde se otorgó la consolidación del Sistema
de Seguro Social por medio del estatuto de la Caja del Seguro. Dicha Ley
del Seguro Social Obligatorio entró en vigor en 1942.
Figura 1. Cronología del IESS
Para 1949, se implementa la autonomía del Departamento Médico, bajo la
responsabilidad de la dirección del Consejo de Administración de la Caja
del Seguro, con financiamiento, contabilidad, inversiones y gastos
administrativos propios. En 1963 se realiza la unión de la Caja de Pensiones
y la Caja del Seguro dando como resultado la creación de la Caja Nacional
•Leyes&que&promulgan&el&origen&del&Instituto&Ecuatoriano&
de&Seguridad&Social&IESS
1905,&1910
•Creación&de&la&caja&de&pensiones
1928
•Creación&del&Instituto&Nacional&de&Previsión
1935&
•Incorporación&de&la&Caja&del&Seguro
1937
•Autonomía&del&Departamento& Medico
1949
•Unión&de&la&Caja&de&Pensiones&y&la&Caja&del&Seguro&dando&
origen&a&la&Caja&Nacional&del&Seguro&Social
1963
•Creación&del&Seguro&de&Riesgos&del&Trabajo;&artesanal;&
seguro&de&profesionales;&y&seguros&de&trabajadores&
domésticos
1964
12
del Seguro Social. Un año después se creó el Seguro de Riesgos del Trabajo,
además de los Seguros Artesanales, Seguros de Profesionales y los Seguros
de los Trabajadores Domésticos, años más tarde se determinó la
inexcusable necesidad de replantear los principios rectores adoptados 30
años atrás en los campos actuariales, administrativos, prestacionales y de
servicios, esto generó la terminación y finalización del Código de Seguridad
Social para convertirlo en el instrumento de desarrollo y aplicación del
principio de justicia social. Finalmente, en 1970 el IESS se constituye
mediante decreto supremo N.º 40 del 25 de julio de 1970, dejando atrás a
la Caja Nacional del Seguro Social. Para el 20 de noviembre de 1981, por
decreto legislativo se dictó la Ley de Extensión del Seguro Social Campesino.
En 1986 se estableció el seguro obligatorio del trabajador agrícola, el seguro
voluntario y el fondo de seguridad social marginal a favor de la población
con ingresos inferiores al salario mínimo vital. El Congreso Nacional en 1987,
integró el consejo superior en forma tripartita y paritaria con representación
del Ejecutivo, empleadores y asegurados. Se estableció la obligación de
que consten en el presupuesto General de Estado las partidas
correspondientes al pago de las obligaciones del Estado. En 1991, el Banco
Interamericano de Desarrollo, en un informe especial sobre seguridad
Social, propuso la separación de los seguros de salud y de pensiones y el
manejo privado de estos fondos.
Los resultados de la consulta popular de 1995 negaron la participación del
sector privado en el seguro Social y de cualquier otra institución en la
administración de sus recursos. La Asamblea Nacional, reunida en 1998 para
reformar la Constitución Política de la República, consagró la permanencia
del IESS como única institución autónoma, responsable de la aplicación del
Seguro General Obligatorio. El IESS, según lo determina la vigente Ley del
Seguro Social Obligatorio, se mantiene como entidad, con personería
jurídica, recursos propios y distintos de los del Fisco. El 30 de Noviembre del
2001, en el registro Oficial N. 465 se publica la Ley de Seguridad Social que
contiene 308 artículos, 23 disposiciones transitorias, una disposición especial
única, una disposición general, también de acuerdo con la investigación
13
indica que es una organización que realiza funcionamientos y actividades
donde ejecuta todo lo que conlleva a la fraternidad, eficacia, igualdad, y
abastecimiento, enfocándose en realizar el sistema general que en sí tiene
relación con el sistema nacional del seguro social. Así se encuentra
conformado por servicios y prestaciones donde es necesario que el afiliado
al seguro general se encuentre al día en los pagos de sus aportes, todos los
empleadores deben estar al día en sus pagos mensuales en el sector
privado o público, dado que al estar afiliado al IESS cuenta como tal desde
el primer día de labores. Según el IESS a los afiliados le corresponden
entregar un aporte de 9.45% del sueldo o salario, mientras que al
empleador, el 11,15% del salario del trabajador, por lo que es obligación
estar al día en los pagos para poder tener el uso de su derecho como
afiliado, además que brindan prestaciones y servicios de seguros siendo
programas que fomenta y brinda protección y medicina preventiva,
otorgando la atención médica, odontológica, maternidad y todo lo que
éstos conllevan. También están los servicios de diagnóstico de laboratorio e
imagenología con hospitalización y control exclusivo para cirugías o
tratamientos de enfermedades crónicas o a su vez enfermedades
catastróficas.
El IESS, indica que el afiliado tiene derecho por enfermedad cuando reúne
y cumple mínimo contando desde el primer día laboral tres meses de
aportes, se otorga al afiliado el derecho por enfermedad a sus hijos hasta
los 18 años de edad, a su cónyuge o conviviente del afiliado al realizar el
aporte de 3,41% del salario de aportación, a su vez abarca al cónyuge o
conviviente de jubilado con un descuento de la pensión del 4,15%; el
jubilado puede hacer validez de su derecho a hijos de hasta 18 años de
edad sea éste por vejez, invalidez, y de montepío.
EL IESS, según su reglamento indica que la mujer tiene el derecho por
maternidad siempre y cuando la afiliada conste con doce meses de aporte
constantes; además concerniente a sus prestaciones del seguro del riesgo
del trabajo, el afiliado está protegido con prestaciones de salud y
prestaciones económicas, desde el primer día de trabajo, teniendo sus
14
derechos en caso de accidentes de trabajo. También realiza prestaciones
a los trabajadores que consten en el seguro social que adquieren una
enfermedad a nivel profesional.
Los servicios que brinda el IESS como riesgo del trabajo son los siguientes:
• Realizar las capacitaciones y talleres de prevención, con las elaboraciones
de auditorías a compañías.
• Indemnizar de tal manera como pensión o de forma de capital
• Abarcan también las pensiones o indemnizaciones sea de forma mensual,
temporal o permanente, dependiendo de la gravedad del afiliado.
• Prestar también las asistencias médicas, hospitalización, y de rehabilitación.
Entre las prestaciones del seguro de pensiones, el afiliado puede proceder
al derecho de jubilación por invalidez siempre y cuando este haya tenido
un máximo de 60 años y 30 aportes, además que existe el caso que éste
tenga 15 aportes y una edad de 65 años.
El trabajador que pertenece al seguro social puede ejecutar del derecho
de jubilación por invalidez siempre y cuando reúna los requisitos como un
mínimo de cinco años de aportes al IESS y que la invalidez sea por una
enfermedad que le impida realizar el trabajo.
La jubilación por discapacidad acorde a la Ley Orgánica de Discapacidad
puede jubilarse los afiliados cuando registren un tiempo de 25 años de
aportes y sobre todo sin límite de edad. Esto se refiere que toda persona
que haya formado parte de sus aportes al IESS por más de 25 años puede
gozar de su jubilación sin límite de edad.
El seguro de montepío según el IESS, está dirigido exclusivamente a los
afiliados que adeudan o jubilados que fallecen y que cumplen con la lista
de requisitos mínimos teniendo el derecho a recibir pensiones mensuales de
montepío. También está el auxilio de funerales que todo afiliado puede
acceder a esta prestación siempre y cuando estas registren 12 meses
continuos de aportes al IESS y desde ahí los pensionistas que recepten su
15
pensión a la fecha de su muerte propagan el derecho de los gastos al
funeral.
El Seguro Social también ofrece la ventaja de que las personas puedan
acceder a la afiliación voluntaria en la cual las personas naturales pagan
un aporte para acceder a las prestaciones que ofrece el seguro.
La afiliación al Seguro Social Campesino sólo puede acceder comunidades
u organizaciones que cubre a familiar y pagan un aporte bajo de lo que
normalmente pagan los afiliados.
Los aportes que paga el empleador y el empleado varían con respecto a
los seguros que oferta el Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social, a
continuación, se detalla cada aporte como está segregado lo que paga el
empleador y el empleado:
Tabla 1. Aportes personales y patronales
Trabajadores del Sector Privado Bajo Relación de
Dependencia, y miembros del Clero Secular
Concepto
Personal
Patronal
Total
Seguro de
invalidez, vejez y
muerte
6,64
3,10
9,74
Seguro de salud
0,00
5,71
5,71
Seguro de riesgo
del trabajo
0,00
0,55
0,55
Seguro de cesantía
2,00
1,00
3,00
Seguro campesino
0,35
0,35
0,70
Gastos
administrativos
0,36
0,44
0,80
TOTAL, APORTES
9,35%
11,15%
20,50%
Fuente: IESS
El aporte que paga el empleado va en relación del sueldo que gana y éste
no puede ser mínimo que el salario básico unificado. En cuanto a la
afiliación del empleado esta da por finalizado dos meses posteriores una
vez que el trabajador cesa sus obligaciones de relación laboral con su
empleador. El trabajador para no perder la afiliación al seguro social puede
16
acogerse a la afiliación voluntaria para hacer uso de las prestaciones que
ofrece el seguro social.
Instituto de Seguridad Social de las Fuerzas Armadas (ISSFA)
La Seguridad Social Militar se define como el servicio promovido por el
Estado y de carácter obligatorio para todos aquellos quienes integren las
fuerzas castrenses. El Instituto de Seguridad Social de las Fuerzas Armadas
(ISFFA), confiere prestaciones de medidas reparadoras y preventivas, a
través de un régimen especial de servicio y asistencia social a favor del
profesional militar y su familia, amparada por leyes legalmente instituidas. La
seguridad militar ampara medidas protectoras y restauradoras,
constituyéndose como un régimen de seguridad social, siendo un logro
militar el afianzamiento de la organización y las coberturas social militar
cubre todos los riesgos profesionales a los que están expuestos los miembros
de las fuerzas armadas. Al igual que el IESS, el ISSFA tiene su historia, pero
que converge con la finalidad de extender los beneficios al colectivo militar,
para esto, se promulgó la Ley de jubilación montepío civil, ahorro y
cooperativa, punto de partida de la seguridad social ecuatoriana y de la
Ley de retiro militar expedida por parte del gobierno del Dr. Isidro Ayora en
1928.
En 1939 se propagó la Ley de pensiones de las Fuerzas Armadas, con el
seguro de cesantía militar para oficiales en servicio activo como empuje y
motivación paras sus miembros. Luego en 1949 se crea la cesantía militar
para tropa, con la finalidad de implantar un cuerpo de ejército y aviación
ajustada y en 1951 se expande la cesantía militar para la armada. Mediante
decreto legislativo el 23 de octubre de 1953, se cambia la denominación
de cesantía militar para oficiales y tropa, por el de Cooperativa de Cesantía
Militar, cuyos fondos eran administrados por la caja de pensiones.
Se presentó un proyecto de ley por parte de las Fuerzas Armadas del
Ecuador (FF.AA.) en 1982, el cual fue negado por temas políticos, años más
tarde se retomó la idea por medio de un plan estratégico cuyo resultado
fue expedir la Ley de Seguridad Social de las FF.AA. el 7 de agosto de 1992.
17
A diferencia de la Seguridad Social Militar del mundo occidental, el ISSFA se
comprende como el Régimen de Contribución que se gestiona en el ideal
del Militar Ecuatoriano (ISFFA, 2012).
Figura 2. Cronología ISSFA
La seguridad social militar tiene como objeto amparar y cubrir al militar de
todos los riesgos, que en su práctica profesional, además de lo que suceda
en el ámbito familiar. En la formación y estabilidad de la institución pública
se debió transitar por varias etapas empezando por leyes y
transformaciones que impulsaron el correcto manejo de la nueva oficina de
seguridad social. Cabe mencionar que el ISSFA brinda muchos beneficios a
los afiliados militares, incluyendo a los hijos y esposas de ellos, esto ha
contribuido y se ha evidenciado una gran demanda por parte de muchos
jóvenes por formar parte de la institución militar, pensando en asegurar de
una u otra manera, su futuro y el de sus seres queridos (Guiedon, 2010).
Instituto de Seguridad Social de la Policía Nacional (ISSPOL)
La Policía Nacional siguiendo los pasos de las Fuerzas Armadas realiza su
independencia en materia de seguridad social con los principios de
solidaridad, obligatoriedad, universalidad, equidad, eficiencia,
subsidiariedad y suficiencia, para el beneficio de sus afiliados. La Seguridad
Social Policial comprende establecer previsión, ayuda y asistencia
1939
•Ley&de&pensiones&de&las&Fuerzas&Armadas
1949
•Creación&de&la&cesantía&militar¶&tropa
1951
•Expansión&de&la&cesantía&militar¶&la&armada
1953
•Cambia&el&nombre&a&Cooperativa&de&Cesantía&Militar
1992
•Expedición&de&la&Ley&de&Seguridad&Social&de&las&Fuerzas&
Armadas
18
salvaguardando el bienestar de los miembros que conforman sus filas. La
creación de esta institución permitió que los fondos que se mantenían en
conjunto entre la Policía Nacional con la caja militar de las Fuerzas Armadas
se separen y se destine para sus miembros.
El IESS estaba encargado de operar, gestionar y dirigir en su totalidad la
administración de los intereses de las Fuerzas Armadas, así como los de la
Policía Nacional, pero con varios procesos se fueron independizando; en la
actualidad manejan sus propios fondos.
Esta institución de Seguridad Social Policial comprende las instituciones de
previsión, ayuda y asistencia total, llevando consigo los principios básicos
que están fundados en:
1. Garantizar protección ante riesgos asistenciales y monetarios al miembro
policial, además de sus familias.
2. Mejorar el nivel de vida de sus afiliados en forma constante redistribuyendo
sus fondos en forma eficiente.
3. Brindar asistencia y protección a los más necesitados y no asalariados de la
mutualidad de la policía nacional como parte de su responsabilidad social.
Entre los derechos de los afiliados están las prestaciones de retiro, invalidez
y muerte, enfermedad y maternidad, vida, accidentes profesionales,
mortuoria, fondos de reserva e indemnizaciones profesionales, que están
vinculados estrechamente a la preservación del orden interno y desarrollo
nacional, que lleve a su profesionalismo con el bienestar social y superación
de sus miembros, a través de leyes que garanticen la administración óptima,
el manejo austero de sus bienes y recursos y la participación solidaria y
comprometida en el ejercicio de sus funciones.
En la Seguridad Social policial según lo que se determina en el marco
legislativo, los participantes que intervienen están definidos de la siguiente
forma:
19
Figura 3. Participantes en la Seguridad Social
1. El conjunto policial: Aspirantes, tropa, oficiales y el policía en servicio activo
y pasivo.
2. El afiliado: Se entenderá como el afiliado todos los miembros que tendrán a
sus beneficiarios.
3. El pensionista: Es aquel que ejerce el derecho de cobrar una pensión por
parte del estado, por discapacidad o por retiro.
4. El derecho habiente: Es el familiar que gozará de los derechos que poseía el
asegurado una vez que este fallezca, se entenderá como el familiar
calificado.
5. El inválido: Es el asegurado que por actos accidentales por servicios o a
consecuencia de su labor ha sufrido mutilación o pérdida alguna de sus
facultades y que no puede desempeñar su función dentro de la institución.
6. El discapacitado: Es el policía en servicio activo que sufre accidentes o
enfermedades profesionales en forma temporal eliminado parte de sus
facultades y que sí puede seguir laborando o ejerciendo sus funciones, pero
en forma limitada.
Según la normativa de la ISSPOL su afiliación a la institución es obligatoria e
irrenunciable, para todo policía en servicio activo o pasivo. El término de la
afiliación puede ser interrumpido por fuerzas mayores como la defunción
1.&El&conjunto&poli cial
2.&El&afiliado
3.&El&pensionista
4.&El&derecho&habiente
5.&El&inválido
6.&El&discapacitado
20
del asegurado, sentencia de un delito de traición cometido y demostrado
como tal o por la separación del policía por las causales de prestaciones.
Entre los seguros sociales están los seguros de retiro que es la prestación en
dinero de carácter vitalicio, donde el policía que decide retirarse o darse
de baja reciben este beneficio, pero deben tener como mínimo 20 años de
servicio activo y efectivo en la Institución. Estas pensiones vitalicias deben
obligatoriamente cumplir con condiciones entre las que menciona indica
que el 70% de la pensión a recibir equivale al sueldo imponible vigente a la
fecha de la baja, además que por cada año efectivo de servicio activo
tendrán derecho al 3% adicional hasta llegar al 100% del total de la pensión.
El seguro de invalidez es la prestación de dinero que finaliza con la
rehabilitación o muerte del beneficiario, para que el miembro policial se
acoja a este beneficio, el asegurado tendrá que estar en servicio activo y
que la incapacidad fuese causada por actos de accidente o enfermedad
no profesional y que tenga al menos cinco años en la institución,
desenvolviéndose en el área de trabajo. El seguro de muerte está destinado
a los derechohabientes del asegurado; esto es dirigido al ó la cónyuge,
quien en unión libre demuestre tener relación directa con el asegurado, el
hijo menor de edad o hijo discapacitado pudiendo ser mayor de 18 años,
también están amparados los hijos solteros de hasta 25 años que no realicen
una actividad laboral y se encuentre legalmente estudiando. En caso de
no existir ninguno de los derechohabientes mencionados tendrá la potestad
de cobrar el seguro la madre del asegurado, y si faltando la madre el
derecho lo obtiene el padre el cual debe estar en condiciones de
incapacitado para trabajar, cualesquiera de ellos pueden cobrar el
derecho de montepío. Ahora bien, existe la contraparte y es que el seguro
de muerte puede ser absuelto cuando el beneficiario fallezca, los hijos
conformen un matrimonio o los hijos mayores de edad se encuentran
laborando o dejen de estudiar.
Los seguros de vida son las prestaciones en dinero otorgado a los
derechohabientes del asegurado fallecido y es dado por una sola vez. Este
21
seguro obligatorio es para el personal policial que se encuentre ejerciendo
la profesión y potestativo al policía en servicio pasivo.
Los créditos que recibe el asegurado son los créditos quirografarios ordinario
que son préstamos que pueden llegar hasta la suma de cuatro veces el
sueldo del asegurado debiendo cancelarse en un plazo de 24 meses y el
préstamo quirografario emergente por enfermedad puede ser una cuantía
que suma hasta seis veces el sueldo del asegurado, pagados en un lapso
de hasta 36 meses.
Los préstamos hipotecarios son otorgados a los miembros de la policía
nacional y pensionistas por una sola vez y para aquellos que no posean
vivienda en nombre propio.
Los préstamos prendarios están dados de acuerdo con la capacidad de
endeudamiento o que se deje en garantía, siendo este el valor máximo que
por ley y políticas de la institución puede comprometerse para el pago de
obligaciones dentro de la policía nacional siendo el 50% de la suma de la
remuneración mínima unificada más el rancho para el personal activo y
pasivo de su 50% de sus pensiones, verificándose el monto máximo y plazo
a solicitar el préstamo.
CAPÍTULO 2
DIAGNÓSTICO DEL SEGURO
EN ECUADOR
23
Capítulo 2
DIAGNÓSTICO DE LOS SEGUROS EN EL ECUADOR
Resumen
Actualmente el mercado asegurador ecuatoriano ha progresado ante un
clima de estabilidad aparente, después que al final del siglo veinte con la
debacle financiera también sufrieron trastoque financiero que llegó a
desaparecer a casi el 40 % de empresas que brinda este producto. En este
capítulo se estudiará la actual situación del sistema de seguro público y
privado, cómo se han direccionados sus reglamentaciones con un
acompañamiento de políticas que han contribuido al desarrollo del sector
y mantener un alto grado de competitividad. Además de la realidad y
actualidad de los seguros como su rol en la sociedad y los nuevos retos de
desafío.
Objetivos.
• Analizar la situación actual del seguro en el Ecuador, su desarrollo y el
aporte a la sociedad.
• Identificar aspectos positivos y negativos de la aplicación de los diferentes
ramos del seguro.
• Diagnóstico de la evolución de actividades aseguradoras en sus diferentes
ramos.
Servicio público y privado
Las comparaciones son en gran medida fuentes de conversación y dilemas
en la sociedad cuando se trata de actividades de distintas instituciones,
pero que su razón de ser son iguales y a la vez diferentes donde los temas
similares llegar en dar un bienestar al asegurado; esto es lo que sucede con
el seguro social y el seguro privado, en donde las especulaciones por saber
24
quién ofrece mejores servicios o cuáles son las características y
funcionalidad que ofrecen estas instituciones para su existencia.
Con el transcurso del tiempo las empresas crecen de modo gradual,
generan mayor organización y coordinación interna y mejores sistemas de
información, aunque en algunos momentos esto no sucede y empezando
así las controversias. El seguro tiene dos grandes manifestaciones en la
sociedad, son la seguridad social y el seguro privado.
La Seguridad Social es el sistema obligatorio de cobertura, que tiene como
responsabilidad la protección y bienestar de los ciudadanos, realiza
prestación económica en caso de jubilación, riesgos presentados por el
trabajo que se da por incapacidad laboral, por muerte, y por desempleo
del asegurado.
El seguro privado cubre y protege a las personas o entidades que contratan
un ramo para efecto de establecer alguna medida de prevención hacia
un bien, persona u objeto pudiendo ser de suscripción obligatoria o
voluntaria.
En materia de seguro social, los debates son habituales en la sociedad
debido a las controversias generadas a través del tiempo que son por su
atención en varias dependencias, a la necesidad de cortos, medianos y
largos plazos o desniveles de responsabilidad, criterios que son vistos desde
la perspectiva de los afiliados.
La investigación del modelo mixto define al seguro social como la entidad
encargada de prestar un seguro obligatorio, que cubre la salud, el riesgo
de trabajo, el sistema de pensiones por vejez, muerte e invalidez, seguro
social campesino y proveer a los individuos del servicio de cesantías, fondos
de reservas entre otras.
Es innegable, que el seguro social ha logrado poseer mejores criterios de
responsabilidad y de servicios, tal vez porque el control en estas instituciones
es desde un tiempo atrás el mayor, en circunstancia que la satisfacción
25
gubernamental y empresarial se traduce en la satisfacción de cada
individuo que adquiere un servicio.
Con el pasar del tiempo el IESS se ha estructurado de tal manera que busca
efectuar reformas aplicadas a la organización, una de ellas es la estructura
la cual está conformada con la creación de un sistema mixto de pensiones
sujeto a un régimen solidario obligatorio, que incluye a todos quienes
trabajan y el régimen de ahorro individual por medio de aportes personales
de trabajadores de forma voluntaria.
En el Ecuador, la evolución de las actividades aseguradoras y los planes en
el fondo de pensiones ha contribuido a que la dinámica que las afectan
sea una de las más avanzadas del sistema financiero ecuatoriano, por tales
motivos ha sufrido constante y continuas modificaciones legislativas que
han permitido mantener la su presencia emprendedora paralela a la
ordenación y supervisión pública de las actividades aseguradoras y de
pensiones. Se sabe que la administración pública a través de instituciones
legalmente constituidas son entes reguladores y de supervisión de las
empresas aseguradoras que busca testificar una situación solvente que les
permita cumplir con su objeto social.
El seguro privado es contratado directa y voluntariamente para cubrir
ciertos riesgos, mediante el pago de una prima que está a cargo exclusivo
de ellos, estos se concretan con la emisión de una póliza en la que constan
los derechos y obligaciones de los asegurados y aseguradoras.
La historia se remonta en que el Ecuador las normas sobre seguro eran
desde la Colonia, además con el Código de Comercio Español de 1829
hasta mayo 1882, año en que entró en vigor el primer de Código de
Comercio. Hasta septiembre del 2014 en el país existían alrededor de 44
empresas de seguro, en su mayoría con movimiento activo en el área
(Peña, 2012).
El objeto del seguro privado puede clasificarse en seguros sobre las personas
y seguros sobre la propiedad. Los seguros sobre las personas comprenden
el seguro colectivo de vida, asistencia médica, accidentes personales,
26
seguro de vida y el seguro sobre la propiedad están los multiriesgos,
incendio, robo, vehículo, transporte, seguro marítimo y montaje; además se
debe mencionar los seguros al patrimonio como responsabilidad civil,
fidelidad, lucro cesante por incendio y póliza por lucro cesante por rotura
maquinaria.
Una compañía de seguros o aseguradora es la empresa especializada,
cuya actividad económica consiste en producir el servicio de seguridad,
cubriendo determinados riesgos económicos (riesgos asegurables) a las
unidades económicas de producción y consumo. Dentro del área de
seguro, un sinónimo de cobertura es “Garantía” que se refiere al
compromiso requerido por la parte aseguradora para ofrecer una
indemnización, estipulada previamente, por cuestión de un siniestro.
Ahora bien, existen diferentes clases de coberturas así tenemos la principal
y complementaria y de hechos previos, mantenida y abierta; la cobertura
principal y complementaria es el caso de las pólizas marítimas en su
modalidad abierta donde se propicia que un agente de seguros pueda
aceptar una gran variedad de riesgos de distintos tipos. También se puede
mencionar a los seguros de vida con vigencia temporal y con opción a ser
renovado. La cobertura principal de un seguro garantiza en caso de la
muerte del asegurado, una cantidad de dinero determinada para quienes
aparezcan como beneficiarios. En las pólizas de cobertura de hechos
previos, mantenida y abierta como por ejemplo en la responsabilidad civil
para solventar reclamos por acontecimientos que ocurrieron de manera
previa al inicio del periodo comprendido dentro de la póliza. Es una
cobertura muy relevante, puesto que las pólizas convencionales se limitan
a ofrecer coberturas por reclamaciones representadas durante el periodo
del seguro, pero no antes, ni posterior al plazo.
27
Figura 4. Clases de Seguro
En la actualidad las empresas aseguradoras son consideradas en el mundo
como uno de los principales actores que contribuyen al desarrollo financiero
de los países, siempre y cuando sean entidades privadas y con solvencia
económica propia, desde los puntos de vista de algunos empresarios los
beneficios a la sociedad son mayores generando muchas fuentes de
trabajo. Ecuador es el tercer país de mayor crecimiento en el sector de
seguros en América Latina.
Según datos de la Superintendencia de Compañías, valores y seguros hasta
el año 2006 existían alrededor de 17 aseguradoras de asistencia médica
que en término financiero dieron un resultado de $280,2 millones; de manera
equitativa se puede indicar que existe mayor incentivo para que los
trabajadores reclamen su afiliación a la seguridad social. Es necesario
evaluar anualmente si las reformas al seguro de salud tienen el
financiamiento suficiente de mediano y largo plazo.
Seguro&
colectivo&de&
vida
•Asistencia&
médica
•Accidentes&
personales
Seguro&de&
Vida
Seguro&
sobre&la&
Propiedad
•Multiriesg
os
•Incendio
•Robo
•Vehículo
•Transporte
•Seguro&
Marítimo
•Montaje
Seguros&al&
patrimonio
•Responsa
bilidad&
civil
•Fidelidad
•Lucro&
cesante
•Incendio&
•Póliza&
por&lucro&
cesante&
por&
rotura&
maquina
ria
28
Importancia del seguro en el Ecuador
En la actualidad a consecuencia de las ocurrencias de ciertos factores que
dan como resultado un evento desafortunado y a eso sumado la necesidad
que existe de sentirse protegido, por parte de los seres humanos, ha
resurgido el seguro en diferentes formas ya sea para proteger al ser humano
o proteger a un bien material.
Es de conocimiento general que las familias y sus propiedades están
conectadas a ciertos tipos de riesgos, que es la posibilidad de la ocurrencia
de algún daño a los bienes materiales o al ser humano propiamente dicho,
estos siniestros podrían significar una perdida. Cabe recalcar que los seguros
sirven de ayuda a reducir el impacto de una perdida ocasionada por los
riesgos. Esencialmente con el proceso de aseguramiento se va acumulando
fondos para tenerlos disponibles cuando ocurran las pérdidas o en
ocasiones que se desee cancelar gastos imprevistos como algún accidente
de vehículo o algún incendio.
Entre los gastos mencionados anteriormente puede ser el pago de una
prima, costo del seguro, para mantener protegida a la familia en caso de
alguna catástrofe como por ejemplo los gastos funerarios, deudas y gastos
del día a día que hay que saldar después de algún evento desafortunado.
Sin importar el tipo de seguro, podría pasar que cuando consideramos
contratar algún seguro siempre se opta principalmente en seguros de
automóvil, vivienda o seguro médico, sin reflexionar en la importancia de
un seguro de vida, siempre es recomendable que antes de contratar un
seguro consultar con un agente o con la superintendencia de mercados
valores y seguros para tener una elección con confiablidad de algún
seguro.
El factor de la seguridad en un contrato de seguro es de fundamental
importancia, ya que éstos proveen respaldo y protección en casos de
pérdidas en cierto evento impredecible, de igual modo que cuando se
presenta un caso como incendios, desaparición de bienes asegurados,
29
bienes, maquinas entre otros. La importancia del seguro radica en el hecho
de que esta contratación comparte un sentimiento de reducción de riesgo
o perdida tanto en los negocios como en los niveles personales, el poseer
un contrato de seguro aumenta la probabilidad de poder superar algún
desastre aleatorio. Hay que tomar que el seguro también provee en un
sentimiento de tranquilidad a consecuencia de la reducción considerable
del miedo, ansiedad, frustración, tensión y la debilidad mental provocada
por la incertidumbre.
La contratación de un seguro también promueve una actitud ahorrista, ya
que al pagar regularmente la prima o costo de un seguro se fomenta un
hábito de ahorro, el cual después de un periodo de tiempo podría ser
necesario para la persona asegurada, claro está que esto es dependiendo
de los términos que se establecen en la negociación y el contrato del
seguro. A nivel de empresas, al poseer un seguro de vida, accidentes,
médicos, y pensiones demuestran la seriedad y el compromiso que lleva
dicha empresa para con sus empleados, como resultado de estos
beneficios el empleado estará motivado a cumplir con las tareas a realizar
que le otorga el empleador a consecuencia de que el trabajo le
proporciona tranquilidad y seguridad. Para saber la importancia de cada
tipo de seguros es necesario conocer la definición de estos tipos de seguros
como por ejemplo los seguros médicos por la eventualidad de asistir a una
consulta médica privada a unos costos más bajos, sirve de soporte para el
enfrentamiento de enfermedades complicadas y accidentes con costos
exuberantes; los seguros de vida que son los soportes financieros para toda
la familia al fallecer la cabeza del hogar, este tipo de seguro ayuda a la
familia a que posean un ciclo de tiempo de ajuste; los seguros automotriz
que son los respaldos en caso de algún suceso imprevisto que termine en
un accidente vehicular, este tipo de seguro ayuda a evitar el uso de los
ahorros para el arreglo del vehículo propio o del otro vehículo; y los seguros
de incendios que son la oportunidad de seguir con las operaciones sin tener
que descapitalizar las instalaciones físicas de la empresa ante algún daño
o destrucción por la aparición de un incendio.
30
El rol de los seguros en el mercado nacional
Actualmente la entidad presenta ineficiencias que se generan en su
estructura por la poca formalidad de sus operaciones y las diversas
actividades en sus procesos, ya que en realidad no son organizadas
teniendo en consideración el fin de ésta y a su vez lograr generar el valor en
el tiempo de la organización.
En el pago de los aportes personales y de los empleados al IESS, aparte de
generar mayores costos a una empresa son también ventajas tributarias si
estos se manejan de manera correcta, en el caso de una empresa al tener
una mayor base en sus ingresos registrados en el IESS, deberá pagar más por
aportes a la institución lo que son mayores costos y por ende pierde al no
poder usar estos pagos que realiza como gastos no deducibles, lo que
deterioraría su rentabilidad.
La sostenibilidad de los esquemas del seguro es uno de los principios
importantes de la seguridad social y permitir que se materialicen, debe
haber una gestión que utilice como herramienta metodologías actuales
correctas estas sean aplicadas a la seguridad social, y a su vez monitoree
el equilibrio de los flujos de gastos e ingresos a corto, mediano y largo plazo.
Varias causas por las que atraviesa actualmente el IESS. deben identificarse
y cuantificarse para establecer estrategias que permita modificar, el
problema de origen del seguro de salud individual y familiar, claro no
afectando el equilibrio financiero de los otros seguros que administra el IESS.
La Organización Internacional del Trabajo (OIT), muestra preocupación por
la sostenibilidad de los fondos del Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social,
ya que en un estudio se reflejó la baja del aporte de pensiones para pasarlo
a salud. La situación del IESS cada vez se deteriora más, a pesar de haber
incrementado el aporte, y para este 2017 se deberá tomar
aproximadamente 170 millones de dólares de las reservas del fondo para
solventar gastos.
De igual manera se advierte un déficit financiero en el fondo de invalidez,
vejez y muerte por mil cuatrocientos millones de dólares, y que bajo el
escenario proyectado para el 2020, no existirían recursos en el fondo de
31
pensiones. En el 2017 los ingresos previstos para las pensiones fueron de 1.689
millones, esto equivale a menos de la mitad de los gastos por entrega de
prestaciones estimado en 3632 millones, en fin, para solventar los gastos de
este seguro se debería desinvertir de la reserva del fondo 1.752 millones, se
suman los intereses de las inversiones que de igual manera se verán
afectados por que la cartera disminuyendo.
Para 2018 se resalta el informe que se tiene previsto una desinversión de
2.000 millones para solventar este rubro, es realmente preocupante esta
situación ya que se prevé que la situación empeore los siguientes años por
la razón que la tasa de aportación del seguro de salud, según el plan
previsto, pasara de 9% en 2017 al 5,16 en el año 2021.
Figura 5. Proyección tasa de aportación de seguro
La sostenibilidad del IESS está en riesgo según la OIT, el IEES podrá subsistir
sólo aproximadamente cinco años más, si se sigue manejando de tal
manera, un representante del frente universitario de trabajadores indico
que, si no se toma medidas inmediatas y concretas, el IEES podrá
desaparecer y con esto llevará a cabo con la afectación a millones de
ecuatorianos. Se cuestiona el cambio de los aportes que ocurrió en
noviembre del 2015 y con la cual se redujo el aporte para pensiones para
corregir el déficit en el de salud. Ambas decisiones afectan a largo plazo la
sostenibilidad de los dos fondos y no solucionan el problema del fondo de
salud, que es el que financia el pago de atenciones médicas de los afiliados
y jubilados. Se cree que es urgente tomar medidas técnicas, a través de
reformas o resoluciones administrativas que, según dijo, viene
recomendando desde el 2009. Sugirió que se forme una Comisión Técnica
de alto nivel para que se trabaje en la nueva ley de seguridad social. Y pidió
una auditoría integral al IESS y BIESS, y solicitó que se transparenten los
2017
• Aportación&del&seguro&
de&salud&del&9%
2021
• Aportación&del&seguro&
de&salud&del&5,16%
32
informes actuariales, que fueron declarados reservados, a fin de que la
ciudadanía conozca la real situación de la entidad.
Se recomienda realizar una evaluación actual independiente de los seguros
administrados por el IESS, considerando que se deba hacer por parte de
una entidad reconocida y de prestigio que tenga apego a directrices
internacionales como la OIT-AISS, para estudios como estos es importante
por ende respetando los principios de solidaridad, universalidad y equidad
etc., que deben estar presentes en el régimen de seguridad social, con esta
evaluación determinaría cuales son las causas de contraste que están
detrás del déficit por las que atraviesa, tomando en cuanta identificar
aquellos componentes que pudieran afectar el flujo de ingresos y gastos ,
en conversación con altos funcionarios de la entidad, la mejor estrategia
para vencer la crisis financiera. En el IESS los roles a pensiones ayudan a
observar las rentas de prestaciones, para personas ancianas ya que ellos
son más propenso incapacidades y muertes.
Los seguros y la realidad nacional
La realidad de los seguros en el Ecuador y su operatividad de su
funcionamiento y sus características a fin de que sea una guía de fácil
entendimiento para personas naturales y jurídicas es entregar un modelo de
gestión que facilite el obtener asesoramientos sobre todo lo que
corresponde los seguros, y siendo útil para la investigación. Actualmente no
existe una cultura de seguros, sin embargo, la vida de las personas y sus
propiedades se encuentran expuestos a sufrir accidentes y diversos riesgos
que con el fin de la creación del seguro podrán ser cubiertos.
Las personas y las empresas se encuentran en constante riesgo, por ello es
importante saber cuáles son las medidas de protección para tomar y evitar
situaciones económicas muy graves que conlleven a la quiebra definitiva.
Puesto que ahora en la actualidad se está tomando como buen ejemplo
de otros países que es muy común asegurar las cosas materiales y a las
personas. Ecuador no ha sido víctima de eventos catastróficos como otros
países que lo sufren constantemente, eso ha hecho que no seamos
33
conscientes de la importancia de amparar nuestras casas, muebles,
vehículos, propiedades, etc. Como requisito obligatorio en la actualidad
para la realización de una compra de vehículo, para trámites de
matriculación y por nivel de la delincuencia se ha implementado la
contratación de seguro de vida y de vehículo. Los seguros de vida y de
salud también se está incrementando pues son importantes debido que una
enfermedad acarrea gastos en medicina, hospitalización y cuidados que
pueden resultar muy costosos.
Todas las personas están expuestas a sufrir cualquier tipo de riesgo, nadie
está exento, puede ser: algún tipo de enfermedad, accidente de tránsito,
fenómeno natural, algún daño de un tercero, etc. En caso de que esto
llegase a acontecer nuestro dinero y hasta nuestra propia vida estaría en
riesgo, la cual se pudo eludir, pero no se creyó indispensable. Se hace difícil
pensar o imaginar en que algo nos puede suceder mientras vamos
caminando por las calles de Guayaquil o mientras vamos de viaje a Baños.
Sin embargo, debemos estar conscientes que existen situaciones
desfavorables que se pueden presentar en la vida que no se puede evitar
con el solo hecho de no pensarlas. Es sustancial considerar que estas
situaciones nada agradables, pueden llegar a acontecer en cualquier
momento y no solo pueden afectar a la integridad personal sino a nuestros
seres queridos. Por lo que es muy importante contar con un seguro.
El contrato de seguro es un proceso a través del cual, se transfieren los
riesgos desde el asegurado a una entidad aseguradora, la misma que
expresa: que la compañía aseguradora se ha comprometido a indemnizar
al asegurado en caso de que éste sufra algún siniestro fortuito, a cambio de
un porcentaje de dinero del bien asegurado, este porcentaje se denomina
prima de seguros. Teniendo en cuenta la definición de seguros se observar
que el principio básico de éste, es trasladar el riesgo. Lo cual significa que
es prudente tomar la responsabilidad de desembolsar periódicamente
pequeños pagos, frente a la probabilidad de una pérdida de mayor
consideración. Es decir que previniendo estas situaciones que podrían
34
darse, lo cual es algo probabilístico, se estaría minimizando el daño parcial
o completo de lo afectado, pagando un costo menor.
Los tipos de seguros son varios, entre los cuales pueden cubrir bienes
materiales ya sean: autos, casas, empresas; los que cubren seguros por
muerte; los que cubren seguros por salud y accidentes, etc. En el Ecuador
se caracteriza por ser un país muy bondadoso y privilegiado por sus recursos
naturales, sin embargo, no está exento de malos habitantes, de accidentes,
catástrofes naturales o cualquier otro tipo de mal. Los problemas de
seguridad que aquejan a Ecuador son mayormente dados por los robos o
asaltos, venta de drogas, robos en domicilios y violencia contra personas.
Todos estos factores se pueden considerar para que los ecuatorianos
contraten un seguro como prevención, deberíamos tener presente siempre
el seguro como cultura. Existen de diez a doce feriados al año en el
Ecuador, en los cuales los empleadores o empleados están libres de
administrar o asistir a la compañía a trabajar, es por ello que en estos
feriados, la mayoría de las personas viajan fuera de la ciudad para disfrutar
los días libres, algunos previniendo, dejan sus casas con algún guardián,
otros las dejan a su suerte, y es aquí donde los malos habitantes del país ven
esta oportunidad de tener una casa, aprovechan para desvalijarlas, por
esta razón también es importante tener un contrato con una empresa
aseguradora, para tener cierta tranquilidad de los malos evento que
puedan suceder, se pueda recuperar a cambio de un monto mínimo; o en
el transcurso del viaje puede ocurrir algún accidente de autos en las que
pueden estar expuestas las vidas de los que van dentro, por lo cual es
importante tener algunos contratos de coberturas de seguros. El peligro o el
riesgo, está en cualquier lugar, a cualquier hora, siempre es mejor estar
prevenido, que luego haber lamentado algo que se puedo contrarrestar o
minimizar.
Entre otros tipos de riesgos que estaban presentes como catástrofes
naturales en el Ecuador, están la erupción de los volcanes Cotopaxi,
Tungurahua y fenómeno del niño. Sin embargo, el 16 de abril del 2016 un
poderoso terremoto azotó a la población ecuatoriana, causando daños
35
materiales y pérdidas humanas, la mayoría de los afectados no tenían un
seguro contratado, pero los que si tenían contratos con aseguradoras
comenzaron a recibir a la semana siguiente las indemnizaciones
correspondientes por las pérdidas sufridas, hasta el presente año se han
desembolsado montos considerables por partes de las aseguradoras. Es por
esta razón que se debe tener consciencia y previsión que tiene el seguro
como un medio compensatorio y de la cautelar el patrimonio por hechos
imprevistos o catastróficos.
Sin importar que se hubiese pagado por primas durante 40 años, si la
catástrofe del terremoto hubiera sucedido al siguiente día de haber
contraído el contrato del seguro, la entidad tenía la obligación de cancelar
por los bienes asegurados, en su totalidad, ya que se cubre el riesgo
independientemente de la variable tiempo. El país debe tener en cuenta o
usar esta herramienta de una forma correcta, se habrían evitado varios
desastres como la ruptura de 1987 por parte del oleoducto, el terremoto, el
fenómeno del niño en 1998, y demás.
Los seres humanos no son libres de sufrir cualquier tipo de riesgo ya sea en
lo material como catástrofes naturales o en la salud, es por este motivo que
el seguro es un parte fundamental para la persona. El Ecuador es un país
donde lamentablemente la delincuencia se vive a diario y no descansa, y
que mejor solución que comprar un seguro para nuestros bienes, un ejemplo
muy común también son los apagones de luz que antiguamente y ahora en
los barrios de baja categoría suceden con frecuencia, los cuales dañan los
bienes materiales. Es mejor prevenir antes que lamentar y recordar que el
seguro no es un gasto innecesario más bien se debería visualizar como una
inversión al momento de necesitarlo por motivo de un accidente, catástrofe
natural o salud etc.
CAPÍTULO 3
INSTRUMENTOS QUE RIGEN
LOS SEGUROS EN EL ECUADOR
37
Capítulo 3
INSTRUMENTOS QUE RIGEN LOS SEGUROS EN EL ECUADOR
Resumen
Los instrumentos que rigen y controlan las operaciones de los seguros y
extinción de las personas jurídicas, las operaciones o actividades de trabajo
de las personas naturales que forman parte del sistema de seguro
ecuatoriano se detallan con una visión de la necesidad e importancia para
la sociedad. Todos los elementos que conforman los actores esenciales del
contrato de seguro y como relevante está la obligación para todos quienes
actúan en el mercado, además de conocer el funcionamiento de cada
uno de quienes rigen, integran y participan en el sistema.
Objetivos
• Entender la finalidad y ámbito de aplicación de la Ley del contrato de
seguro con las obligaciones y derechos para asegurado y asegurador.
• Concebir los artículos de la Ley general de seguro como marco general a
los actores que actúan y rigen este mercado.
• Comprender los diferentes elementos que conforman el contrato de seguro
para que el asegurado conozca los pasos de demanda y reclamos de
todos los ramos.
Los seguros: Sus disposiciones y generalidades
Como se conoció en el capítulo uno, que desde 1909 mediante el registro
oficial No. 1105 de 18 de noviembre, se dio apertura a disposiciones que
rijan el control de las actividades aseguradoras por parte del estado
emanado del decreto legislativo del 21 de octubre de 1909. Las
disposiciones indicaban que las empresas aseguradoras debían tener un
apoderado que represente a la institución en el ámbito legal, poseer un
capital que se responsabilice de la legislación sobre las inversiones
obligatorias del capital.
38
Figura 6. Disposiciones y Generalidades del Seguro
En 1934 a través del registro oficial No. 71 se hizo público un decreto que
reglamentaba la ley de diciembre de 1933. Un año después, el 4 de octubre
de 1935 se dictó una nueva ley que reafirmaba en disponer que la
institución reguladora de las empresas de seguros sería la Superintendencia
de Bancos, el organismo fiscalizador de las actividades que se ejecuten,
designando a personas capacitadas y de conocimientos en fiscalización y
verificación.
Uno de los incisos establecía la suma de $500.000 como capital mínimo para
la operatividad y ejecución de actividades de las compañías de seguro y
demostrar mensualmente los haberes del negocio ante la superintendencia
de bancos. En 1965 se dicta la Ley General de Compañías de Seguros con
decreto supremo No. 1551. Esta ley fue objeto de varias modificaciones con
el fin de buscar efectos que reformen correctamente a las empresas de
seguro.
Para el manejo y regulación del seguro se crearon instrumentos que rigen
las actividades de los seguros privados en Ecuador.
La Ley General del Seguro tiene como finalidad regular la constitución,
organización, funcionamiento y actividades de todos quienes realizan, sean
1935:&Mediante&ley&se&dispone&que&la&
Superintendencia&de&Bancos&sea&la&
institu ción®uladora&de&seguros&
1965:&Mediante&decret o&supremo&
1551,&se&dicta&la&Ley&General&de&
Compañías&de&Seguro s
1963:&Emisión&de&la&Ley&de&Contr a to&de&
Seguro
39
las personas naturales y jurídicas que integran el sistema de seguro privado;
las cuales se verán sometidas a las leyes de control de la Superintendencia
de Compañía, Valores y Seguros. Con decreto supremo No. 1147 en 1963,
la legislación se aplica en todos sus ámbitos sin cambios sustanciales
conteniendo elementos técnicos del contrato individual de seguro y emite
la Ley de Contrato de Seguro. Sus reglamentos y normas se decretaron a
través de la superintendencia de bancos y seguro para regular la acción
de otros integrantes del sistema de seguros, peritos de seguro y asesores
productores de seguros (Peña, 2000).
La Ley General del Seguro y su aplicación.
La Ley General del Seguro es la que enmarca los escenarios donde se
puede actuar como empresas, así se muestra que en el sistema de
seguridad privado está conformado por:
Las empresas de seguros, son entidades con personería jurídica inscritas a
la superintendencia de compañías fundadas en el territorio nacional y
podrán desarrollar otras actividades afines o complementarias con el giro
normal de su negocio. También se establece que aquellas personas que
tengan vínculo se relacionen con asesores productores de seguros,
intermediarios de seguros y peritos de seguros previos a su función jurídica
deberán poseer autorización previa de la Superintendencia de Compañía
Valores y Seguros. De acuerdo con estadísticas hasta septiembre del 2017,
el Ecuador cuenta con 42 empresas de seguro, en su mayoría con
movimiento activo en el área de este mercado.
Las reaseguradoras, son compañías encargadas de asegurar a las
empresas aseguradoras, es decir, es el seguro del seguro otorgando
coberturas a una o más empresas de seguros por los riesgos que éstas hayan
asumido. Las reaseguradoras tienen a su cargo a varias empresas
aseguradoras, su función principal es aceptar una parte o la totalidad del
riesgo de una aseguradora. Toda empresa aseguradora debe tener una
empresa reaseguradora establecida en el Ecuador.
40
Los intermediarios de reaseguros, son personas jurídicas cuya función es
ejecutar y colocar reaseguros para una o varias compañías de seguros o
reaseguros. Con relación a estadísticas de diciembre del 2017 de la
Superintendencia de Compañía Valores y Seguros existen 13 empresas
intermediarios de seguros.
Los intermediarios de seguros, son personas naturales o jurídicas que realizan
actividades de agente para las empresas aseguradoras, aquí están los
asesores productores de seguros y los peritos de seguros que deben estar
registrados ante la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros,
además deben poseer discernimiento en materia de seguro y tener
correcto desempeño en sus actividades. Los peritos se clasifican en
inspectores de riesgos y ajustadores de siniestros, y pueden ser personas
naturales o jurídicas.
Los asesores productores de seguros, pueden ser personas naturales o
jurídicas autorizados por la Superintendencia de Compañías, Valores y
Seguros, los asesores pueden trabajar de manera dependiente es decir sirve
a una sola empresa o puede ser independiente, pueden prestar sus servicios
de seguro a varias instituciones aseguradoras.
Los peritos de seguros, son personas naturales o jurídicas y su actividad
depende de la experiencia y experticia tenga en materia de seguros. Para
esto se dividen en inspectores de riesgos y ajustadores de siniestros. Su
ámbito de aplicación esta dado según su intervención, es decir los
inspectores de riesgos, actúan o intervienen antes que se dé inicio el
contrato de seguro y estará para realizar las observaciones necesarias del
bien que se desea asegurar; en cambio el ajustador de siniestro interviene
en el momento en que ocurrió dicho siniestro y éste será quien realice todos
los cálculos de materiales y monto que causó el daño siniestrado.
41
Figura 7. Sistema de seguridad privado
Pólizas y tarifas.
Las pólizas y tarifas, se encuentran en el capítulo 3 de la Ley General de
Seguros y también en la Ley del Contrato de Seguros que responden a
normas de igualdad y equidad entre las partes contratantes, para la
redacción y firma de la póliza debe existir lectura comprensiva, tipografía
legible, y que se refleje el tipo de cobertura con sus exclusiones
destacándose como principal en la póliza, incluir listado de documentos
esenciales para el reclamo cuando ocurra el siniestró, también debe
contener la moneda en la que se cancelarán las primas y el siniestro.
Los datos que contiene la póliza están:
1. La razón social del asegurador.
2. Nombres y dirección domiciliaria del asegurado y beneficiario.
3. Razón de ser por la que actúa el solicitante del seguro.
4. Referencia del bien u objeto a asegurar.
5. Hora y fecha de la contratación del seguro.
6. Parámetros tomados en cuenta en la póliza.
7. Monto asegurado.
8. Prima.
Sistema&de&seguridad&privado
Las&empresas&de&seguro
Las&reaseguradoras
Los&intermediarios&de&seguros
Los&asesores&productores&de&
segur os
Los&peritos&de&seguros
42
9. Clases de póliza.
10. Modificaciones del contrato o póliza, lo mismo que su renovación debe
también ser suscritas por los contratantes.
11. y demás cláusulas.
En ningún caso la cesión de la póliza nominativa produce efecto sin previa
aceptación del asegurador. No prestan mérito ejecutivo contra el
asegurador de la póliza de seguro ni los demás documentos que la
modifican o adicionan, solo en los seguros de vida dotales una vez cumplido
el respectivo plazo y en los seguros de vida en general respecto de los
valores de rescate. Los principios en los que se sujetan las tarifas de primas
es hacer cumplir las exigencias dadas por las partes, y afianzarse como un
respaldo para las partes.
Vigilancia y control de los seguros privados.
El seguro y los reaseguros brindan a las empresas solvencia, seguridad y
oportunidad, por esa razón toda empresa de seguro está en la obligación
de contratar a una empresa de reaseguro que se encuentre autorizada por
la autoridad competente. La vigilancia y el control del seguro privado es la
supervisión de las entidades del sistema del seguro privado por parte del
superintendente responsable de auditar y supervisar o por sus delegados
estando en capacidades de cumplir las funciones que demande el
superintendente.
Las empresas que forman parte del sistema de seguro privado son empresas
constituidas legalmente, tienen la responsabilidad de presentar sus estados
contables ante el superintendente de manera mensual, para constancia se
debe archivar por parte de las empresas el comprobante por un lapso no
inferior a seis meses. El representante legal de las entidades debe dar a
conocer al directorio todas las observaciones y recomendaciones de la
puesta en marcha del negocio, también editará por lo menos en forma
trimestral boletines que contengan la situación financiera de las empresas,
la solvencia y efectividad. Entonces así los auditores externos tendrán la
43
facultad de fiscalizar las operaciones de las empresas de seguro en relación
con las normas expedidas por la superintendencia de compañía.
Se establecen obligaciones por parte de quienes intervienen en el sistema
de seguro cumpliendo con disposiciones dictadas a través de la ley de
seguros, en casos de incumplimiento se realiza la suspensión inmediata de
las operaciones que será dispuesta por la Superintendencia de Compañías
Valores y Seguros. Las empresas de seguro pueden realizar actividades
distintas a las de su objeto social, solo con bienes originarios de un siniestro
cuando los bienes son cedidos por un remate o en pago de una deuda que
se dé por el cambio de sus negocios.
Existe la prohibición por parte de entidades de los seguros ofrecer al público,
directamente o por medio de asesores productores de seguros, coberturas
que no puedan incluirse en los respectivos contratos de seguro. Es decir,
conceder comisiones a los asegurados; y, en general, todo acto de
competencia desleal.
Los asesores productores de seguros están prohibidos de suscribir cobertura
de riesgos, a nombre propio o en representación de una entidad de
seguros. Se puede dar el traspaso parcial de cartera entre empresas de
seguro que se encuentren acreditados para la sesión de carteras, la
cesionaria se compromete a asumir las mismas obligaciones de la cedente
y la superintendencia de banco aprobará la fusión de las empresas.
Las empresas de seguros y compañía de reaseguros se obligan a informar a
la Superintendencia de Bancos, el concepto del capital mínimo legal y de
las inversiones y se debe amparar la asistencia técnica y el margen de
solvencia, de no cumplir con lo dispuesto se sanciona con la reducción del
capital a menos del mínimo legal por parte de la superintendencia.
Contrato de seguros
Según por la Ley del Contrato de Seguro publicado el 7 de diciembre de
1963 con Registro Oficial No. 123, establece que es un acuerdo pactado
por el asegurador quien por medio de una prima se compromete a resarcir
44
un daño o cumplir con el asegurado con una prestación ya pactada. “El
seguro se configura como una pieza clave básica de la actual estructura
social” (Peña, 2000). Si ese acuerdo es porque una de las partes, el
asegurador, se obliga a resarcir de un daño o a pagar una suma de dinero
a la otra parte, tomador, al verificarse la eventualidad prevista en el
contrato, a cambio del pago de un precio, denominado prima, por el
tomador.
El contrato de seguro puede tener por objeto toda clase de riesgos si existe
interés asegurable, salvo prohibición expresa de la ley.
Elementos del contrato de seguros
De acuerdo con la Ley de Contrato de Seguros, ésta tiene siete elementos
que están estructurados y conceptualizados acorde a su formación y
transcripción en la póliza de seguro, a continuación, se detallan cada uno
de ellos.
Figura 8. Elementos del contrato de Seguro
La&indemnización
La&prima
El&monto&o&valor&asegurado
El&riesgo
El&interés
El&solicitante,&asegurado&y&beneficiario
El&asegurador
45
El asegurador, es una persona jurídica, una compañía anónima que tiene el
derecho de cobrar la prima y se compromete a indemnizar al asegurado,
debe estar autorizada por la Superintendencia de Compañía, Valores y
Seguros. Sus capitales deben garantizar los diferentes ramos que ofrecen,
así como prevenir las reservas a las posibles indemnizaciones que sucedan
por los eventos que se siniestren.
El solicitante, asegurado y beneficiario es la persona natural o jurídica que
contrata el seguro. Se compromete a pagar una prima y tiene derecho a
cobrar una indemnización. El solicitante es personas distintas porque
cualquiera puede contratar un seguro para amparar los bienes de otro, esto
se entiende según los escenarios que se presente y el beneficiario es quien
a costo oneroso o gratuito recibe la indemnización del seguro. En la
práctica los casos son varios donde una persona puede ser todo a la vez
reiterando la situación que se presente.
El interés, es el objeto que se asegura por un valor económico, este puede
ser una persona, material o fiduciario. En el caso de la persona está
amparada en salud, accidente y vida; para lo material están los bienes que
se quiere asegurar; y por último el efectivo o dinero que también es objeto
de seguro. Es el requisito que debe concurrir en quien desee la cobertura
de determinado riesgo, reflejado en su deseo sincero de que el siniestro no
se produzca, se origina en un perjuicio para su patrimonio. El interés es la
persona, bien o capital asegurable atribuido por el titular de un contrato de
seguro a los bienes cubiertos por la póliza y cuyo importe es la cantidad
máxima que el asegurador está obligado a pagar, en caso de siniestro.
El riesgo, es un suceso incierto que no depende de la voluntad del
solicitante, es decir lo que está expuesto el bien asegurable, como se
conoce en el mundo todo es riesgo por ejemplo una persona desde su o
donde se encuentre está expuesta a los riesgos diarios, por lo que, asegurar
el o los riesgos dependerá de la previsión que tenga el asegurado, cuando
ocurre el riesgo se conoce como siniestro y consiste en proporcionar
seguridad económica contra el riesgo. Se pacta como un acontecimiento
46
incierto, debiendo ser retribuido por la compañía de seguro ya sea por el
pago en efectivo o por la reparación de un daño.
El monto o valor asegurado o también suma asegurada, valor por el cual
está valorado el bien que se asegura. Este valor puede estar representado
según definiciones existentes, como el valor convenido, aquél en que de
común acuerdo entre asegurador y asegurado, se preestablece la
valoración del interés que se asegura en caso de ocurrencia del siniestro; el
valor de mercado o valor real en este caso el interés se valora de acuerdo
con el precio por el que normalmente pueda adquirirse un bien de
características similares, en el momento de ocurrir el siniestro; el valor de
reposición a Nuevo en este supuesto, la garantía del seguro cubre el precio
de compra del objeto asegurado en calidad de nuevo; el valor comercial
es valor en venta que tiene el objeto asegurado en el momento
inmediatamente anterior a la ocurrencia del siniestro; y por último el valor
contable es el valor de compra menos la depreciación más la
amortizaciones.
La prima es el precio que paga el asegurado por la protección que otorga,
es un porcentaje de utilidad del negocio, se trata de una actividad
comercial de la que se espera obtener un beneficio lícito. Es la aportación
económica que debe satisfacer el contratante o asegurado a la
aseguradora en concepto de contraprestación por la cobertura del riesgo
que ésta le ofrece. Es decir, es el precio del seguro. Su formación está dada
bajo la regla de los grandes números, cálculos diseñados por los
matemáticos Pascal y perfeccionado por Poisson que determinaron la
prima bruta y que luego con la suma de los gastos de adquisición,
administrativos, un factor de desviación o imprevisto más la utilidad, se tiene
la prima neta; a la prima neta se le suman todos los tributos como la tasas a
la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros el 3.5%, el 0.5% del
seguro campesino, el derecho de emisión de póliza para el impuesto al
valor agregado da como resultado la prima total. Las primas son pagadas
al contado y por anticipado, debe contar el recibo oficial de la compañía,
cancelado por la persona autorizada para la cobranza. A falta de cobro
47
por medios corresponsales banqueros, es obligatorio pagar la prima en
cualquiera de las oficinas de la compañía. En el caso de que la compañía
aceptare dar facilidades de pago al cliente estará dado por la demora de
30 días o más en el pago de cualquiera de las cuotas, se negará al
asegurado a sus beneficiarios del derecho de indemnización por el siniestro
ocurrido durante el periodo de atraso, aun sin necesidad del asegurado o
la persona que lo represente según esta póliza, hayan sido requerido para
efectuar el pago. El derecho de indemnización no convalece por el pago
posterior de la cuota. El plazo de gracia, de 30 días, mencionados en el
inciso anterior, no es aplicable al pago de la cuota inicial de la prima, ya
que en el contrato no se considera vigente mientras dicha cuota no haya
sido pagada en efectivo a la compañía. El pago que se haga en cheque
no se reputa válido sino cuando este ha hecho efectivo pero su efecto se
retrotrae al momento de la entrega. Entre la cláusula adicional de pago de
la prima permite al cliente tener cobertura en un tiempo determinado según
el plazo de días acordado. Si tenemos una póliza que tiene de vigencia el
20/02/217 al 20/02/2018, pactado a 20 días la cuota inicial es decir el
12/03/2017 sería el pago, sucede un siniestro el 08/03/2005 el mismo está
amparado, por lo que es importante que en la solicitud del seguro se pida
esta cobertura por escrito. La empresa de seguro anulará el seguro sino
recibe el pago y cancelará por varios motivos.
La indemnización, simboliza el principio de la obligación que asume el
asegurado y se puede cancelar por medio del pago en efectivo,
reponiendo o reparando. Es el importe que está obligado a pagar
contractualmente el asegurador en caso de producirse el siniestro su
reparación, reemplazo o su pago en efectivo será el cumplimiento de las
empresas aseguradoras.
Características del contrato de seguro
En el manual de derecho de seguros, Eduardo Peña manifiesta que el
contrato de seguro es por naturaleza un contrato bilateral, oneroso,
principal, y aleatorio. El contrato de seguro es consensual porque las dos
partes bajo un consenso llegan a un acuerdo, es oneroso porque se
48
cancela el siniestro. Una de las características principales del contrato de
seguro es la buena fe o bonna fide por medio de las partes que intervienen,
debe ser recíproco, las dos partes cumplen sus obligaciones. Es principal,
porque al ocurrir un siniestro lo primero a donde van a acudir es al contrato
de seguro. El contrato de seguro es indemnizatorio porque se debe resarcir
el siniestro ocurrido. Es bilateral donde las partes se obligan recíprocamente
la una hacia la otra. Es aleatorio pues, mediante el mismo, las partes
contratantes pactan, expresamente, la posibilidad de una ganancia o se
garantizan contra la posibilidad de una pérdida, según sea el resultado de
un acontecimiento de carácter fortuito, timo es aleatorio al desconocerse
si el riesgo por el cual se asegura la mercancía objeto o persona se va a
realizar en el lapso que se otorga el seguro, además se desconoce si su
resultado va a significarles ganancias o pérdidas. Es oneroso porque cada
una de las partes que contrata obtiene una prestación a cambio de otra
que debe realizar. Es de adhesión donde las cláusulas las fija una de las
partes, y la otra las acepta.
Clasificación de los seguros
Existen varias clasificación de los seguros y se presenta de acuerdo con el
contexto que se materialice el siniestro, por ejemplo puede dar por la
naturaleza del riesgo que se subdivide en Seguros de personas o de vida
que cubre todos los daños que pueden sufrir los seres humanos producto de
la naturaleza, también abarca enfermedad, educación, invalidez, entre
otros; los seguros generales, de daños o patrimoniales que cubren los daños
como incendio, terremotos, huracanes, catástrofes producto de la
naturaleza a los que están expuestos los bienes materiales; los Seguros de
responsabilidad civil frente a terceros que dan cobertura aquellos daños
que puede ocasionar el asegurado a terceras personas, tal es el caso de un
accidente automovilístico en el cual choca el asegurado, por este caso el
mismo deberá cancelar los daños; los seguros de caución o fianzas es
cuando las empresas aseguradoras están en la facultad mediante la póliza
de seguros otorgar fianzas o garantías a terceros, y personas naturales o
jurídicas.
49
Los aseguradores por su calidad o clases pueden tener carácter público y
privado. Los aseguradores públicos son aquellas instituciones que otorgan
un seguro por parte del Estado ecuatoriano y de cumplimento obligatorio
que todo trabajador con dependencia sea afiliado al seguro social vigente;
los aseguradores privados: Empresas anónimas autorizadas a operar en el
país como aseguradoras certificadas por la Superintendencia de Bancos y
Seguros en el ramo del seguro que desea contratar.
Según el número de asegurados puede ser seguro individual donde se
asegura únicamente a una persona y el seguro colectivo porque está a
disposición por una o varias personas. Según el tipo de asegurados se tiene
los seguros personales que da cobertura de un seguro amparado en el
contrato para uso personal siendo de beneficio propio o de un tercero y el
seguro empresarial quien los contrata es el empleador hacia sus empleados
o el representante legal para los bienes de su propiedad. Por su duración
puede ser de corto plazo su término es la contratación de periodos cortos
por lo general son los empleados, a modo de pruebas y el seguro anual que
es contratados por periodos de un año, constituidos para seguros de carros,
incendio y demás.
Por las exigencias de sus contrataciones pueden ser seguros obligatorios de
tipos estipulado por decretos ejecutivos, por ejemplo, el seguro contra
incendio que se paga mediante la planilla de luz y los seguros voluntarios
que son contrataciones de seguros privados, opcionales no obligatorios, se
realiza para la protección a la integridad personal, o a un bien patrimonial
en específico.
La póliza de seguro
La póliza de seguro es un documento que se establece bajo la firma de un
contrato certificando el pago de una prima por parte del solicitante,
asegurado y comprometiendo a la empresa aseguradora a indemnizar el
daño o riesgo producido al asegurado o beneficiario, así está determinado
en la ley del contrato de seguro que en su artículo seis manifiesta “La póliza
es un documento de uso privado firmado por los contratantes, y redactado
50
en castellano, en este documento se describen las responsabilidades,
derechos y obligaciones de las partes involucradas”. La póliza de seguro
ampara los derechos y obligaciones entre el asegurado y la aseguradora
de acuerdo con la relación del seguro que se contrata, además es un
documento donde se plasma el contrato de seguro. Para realizar la póliza
de seguro de un bien tangible e intangible se debe analizar e informarse
detalladamente que se quiere asegurar para saber cuál es el riesgo que se
quiere cubrir. Las condiciones que rigen a la póliza de seguros son la
equidad e igualdad por los contratantes, contar con una redacción y
lectura comprensible para el asegurado, caracteres legibles, pacto de
exclusiones de mutuo acuerdo, acordar los documentos necesarios para la
ejecución del seguro, definir las condiciones generales y específicas dentro
del contrato de seguro y señalar la unidad o moneda en las que se pagará
las primas y siniestros.
En su estructura se encuentran las condiciones generales está en el marco
de referencia bajo el cual se da el contrato de seguro, es decir, son
disposiciones estándar que se establecen en una póliza como normas,
objeto del seguro, los riesgos amparados, la liquidación del siniestro entre
otras y las condiciones particulares indica las condiciones específicas de
riesgo para la persona o bien a asegurar, son aspectos individualizados del
bien que se asegura extendiendo parámetros citados en las condiciones
generales. Los beneficios de las pólizas de seguros son nombrados por el
asegurado de manera tácita o expresa como el titular del seguro.
Figura 8. INSPECTSERV S.A
51
Técnicas de distribución del riesgo de los seguros
Se entiende por distribución del riesgo el reparto o dispersión de estos, que
la actividad aseguradora precisa realizar para obtener una compensación
estadística, igualando los riesgos que componen la cartera de bienes
asegurados. Esta distribución puede llevarse a cabo de dos modos
principales a través del Coaseguro y del Reaseguro. El coaseguro se
distribuye el riesgo en forma horizontal y el reaseguro es para distribuir el
riesgo de manera vertical.
Coaseguro
Este concepto tienes tres acepciones: una de ellas es la concurrencia de
dos o más entidades aseguradoras (co-aseguradores) en la cobertura de
un mismo riesgo, también se llama así a la parte (pérdida) que soporta el
propietario de un bien, en virtud de haberlo asegurado en una suma inferior
a su valor real y el compartir los porcentajes del seguro; la segunda es la
pérdida que soporta el propietario de un bien, en virtud de haberlo
asegurado en una suma inferior a su valor real y el compartir los porcentajes
del seguro; y la tercera es el valor compartido entre la aseguradora y el
asegurado.
En el primer caso de la distribución horizontal del riesgo y contribuye en la
diseminación de éste, la compañía líder es quien emite el contrato de
seguros y cede un porcentaje de éste previa aceptación de la aceptante,
manteniendo el contacto directo con el cliente y/o intermediario; la
compañía aceptante es aquella que asume el porcentaje cedido por la
compañía líder y verifica a través de la cuenta corriente las operaciones
derivadas del negocio que ésta realiza. La participación de dos o más
compañía de seguros se conoce como pool del asegurado. La empresa
aseguradora líder es la que emite la póliza, la que cobra la prima la que
corre el riesgo inicialmente, la que tiene potestad de nombrar a los peritos;
y es decisión de asegurado quien es la compañía líder y quien o quienes
son compañía de aceptantes. Entre las compañías participantes al final se
firma un convenio de Coaseguro en donde se comprometen a ser solidarios
52
y compartir los riegos. Por ejemplo, si una compañía de seguro cerro sus
operaciones el porcentaje será distribuido en forma proporcional a las otras
compañías de seguros o se puede nombrar a una tercera. Por otra parte,
cabe recalcar que las condiciones generales de las pólizas entre compañía
de seguro no son estándar por lo que todo se negocia entre las partes, las
tasas, el deducible, etc.
En un siniestro, el valor es superior a la cantidad por la que se aseguró, el
asegurado será considerado como su propio asegurador por el exceso y,
por tanto, soportara su parte proporcional de perjuicios y daños, esto es lo
que se conoce como regla proporcional a consecuencia a de un
infraseguro o sobre seguro. Cuando la póliza comprenda varios rubros, la
presente es aplicable a cada uno de ellos por separado. La prima
correspondiente al valor indemnizado que da ganada por la compañía.
Este infraseguro cuando el bien se lo asegura menos del valor normal y es
sobre seguro cuando el objeto es valorado más de lo normal. Los peritos
determinan las condiciones del siniestro. El asegurado puede poner su perito
y cuando existe este dilema será contratado un tercer perito que será
puesto por la Cámara de Comercio. En estos casos de divergencias se
impugna a la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros, luego
una instancia más alta la Cámara de Comercio.
Cuando el asegurado pide la cancelación de la póliza el seguro tiene que
devolver parte de la prima asegurada y se hace con la tasa corto plazo y si
es caso del que el asegurador la cancelación de la prima ésta lo hace con
la tasa a prorrata. El seguro es un contrato de buena fe, el asegurador no
puede asegurar con un seguro un bien con el cien por ciento y ese mismo
bien con otro seguro de los 30% estos causarían una dualidad. Pero si puede
repartir el seguro del bien en varias compañías de seguro, pero toda debe
sumar el 100%. Se realizan entonces pólizas diferentes y cada compañía
pone sus condiciones. Puede existir casos en que un bien puede estar
asegurado dos veces por ejemplo en la compra de un vehículo para taxis
éste al comprarlo tiene un seguro, pero al entrar a una cooperativa también
tiene un seguro. Como vemos dos seguros: uno establecido en la compra y
53
el otro obligatorio. Es importante que el asegurado comunique por escrito
en el caso de que haya otros seguros, así como el % de participación, por
lo general en la póliza contra incendio la cobertura que se maneja es primer
riesgo y luego se va analizando las demás coberturas.
Cancelación de póliza
Es la terminación anticipada del contrato de seguro, que, durante la
vigencia del presente contrato, el Asegurado podrá solicitar la terminación
anticipada del seguro, en cuyo caso la compañía entenderá el pedido y
liquidará la prima aplicando la tarifa a corto plazo. Por su parte, la
compañía también podrá dar por terminado, el seguro, en cualquier
tiempo antes del vencimiento, mediante notificación al asegurado en su
domicilio con atención no menor de diez días y si no pudiere determinar el
domicilio la revocación del contrato será notificada mediante tres aviso en
un periódico de buena circulación, en la ciudad que tenga domicilio la
Compañía, con intervalo de tres días entre cada publicación, en este caso
queda a devolver al asegurado, parte de la prima en relación al tiempo no
corrido es decir a tarifa a prorrata. Se especificará la fecha de terminación
del contrato.
Reclamos a las pólizas de seguros por su indemnización
Los reclamos deben oficializarse cumpliendo con la normativa vigente en la
Ley General de Seguros, donde las obligaciones del asegurado están en
comunicar el siniestro dentro de los tres días siguientes que se haya tenido
conocimiento del mismo, evitar la extensión del siniestro y a procurar el
salvamento de las cosas aseguradas, demostrar y probar la ocurrencia del
siniestro, incumbe comprobar la cuantía de la indemnización, el asegurador
no podrá indemnizar más de la suma asegurada. Entre las obligaciones del
asegurador si el asegurado no cumpliere el primer requisito mencionado,
perderá los derechos al cobro y la mala fe es causa de sanción incluso
punitiva, el cobro de la indemnización prescribe en dos años, dentro de 30
días tiene la obligación de cancelar los valores por el daño o pérdida del
interés asegurado, cualquier litigio o duda será llevada a la
54
Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros, así también, con los
jueces competente y arbitraje comercial y por último se ordenara el pago
en siete días después de revisar el caso y con todos los intereses que haya
recaído dicha indemnización.
CAPÍTULO 4
LOS RAMOS DE SEGUROS
56
Capítulo 4
LOS RAMOS DE SEGUROS
Resumen
El mercado de bienes y servicios para su producción deben estar prevenido
y garantizado por cualquier situación fortuita, accidental e incierta que
puedan sufrir sus patrimonios y nunca están libres de sufrir cualquier pérdida.
La existencia de todos los tipos de riesgo desde sus daños simples o
complejos hasta los desastres naturales son imprescindibles y que sus
consecuencias son devastadoras. La prevención y la previsión debe estar
regido al cuidado y esto se logrará con una buena gestión de asegurar
todos los bienes que el patrimonio contemple, así se estará protegido de
cualquier evento que se suscite. He aquí que los ramos generales brindan
tranquilidad en caso de sufrir algún evento inesperado, para éstos las
empresas aseguradoras presentan una gama ramos acorde a las
necesidades, en este capítulo se explica las coberturas, exclusiones y
cláusulas adicionales de una serie de ramos que son los más usuales en el
mercado ecuatoriano.
Objetivos
• Entender el uso correcto de los ramos de seguros generales y su importancia
en la prevención del patrimonio.
• Comprender uno a uno los diferentes ramos y sus combinaciones necesarias
en caso de productos con valor agregado.
57
Figura 9. Ramos de Seguro
Póliza de incendio y líneas aliadas
Esta póliza garantiza al asegurado la entrega de una indemnización en
caso de incendio de los bienes determinados en la póliza o la reparación o
reposición de las piezas averiadas. En términos generales, se considera
incendio, la combustión y el abrasamiento con llama, capaz de
propagarse, de objetos que no estaban destinados a ser quemados en el
lugar y momento que se produce. Entre sus aplicaciones se tiene a las
pólizas sobre valores fijos y por declaraciones. Su constitución es a través del
contrato del seguro y queda constituido por la solicitud del asegurado o del
contratante, en su caso a la compañía, que es la base de este contrato,
por la presente póliza y por los anexos, que formen parte de éste, si los
hubiere. El contrato de seguro se perfecciona por la aceptación por escrito
del asegurador, sin que pueda supeditarse su vigencia al pago de la prima
inicial, o a la entrega de la póliza o un documento equivalente.
Entre los riesgos cubiertos están las pérdidas o daños de los bienes
asegurados que se describen en las condiciones especiales de esta póliza
como consecuencia de la acción directa de incendio o principio de
incendio, o de rayo, de las medidas que sean tomadas por la autoridad
para extinguir el incendio o reducir sus efectos; y la desaparición de los
Póliza&de&Incendio&y&líneas&aliadas
Póliza&de&lucro&cesante
Póliza&de&robo&y&asalto
Póliza&de&fidelidad
Póliza&de&fianza
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bienes asegurados durante el incendio, a no ser que se demuestre que tal
desaparición procede de un robo.
Además, la presente póliza se extiende a cubrir los gastos en que incurra el
asegurado por el transporte de los bienes asegurados, con el objeto de
salvarlos del incendio.
Se excluye los bienes contenidos en plantas refrigeradoras o aparatos de
refrigeración; lingotes u objetos de oro y plata, y pedrerías que no estén
montadas; objetos raros o de arte; manuscritos, planos, croquis, dibujos,
patrones, modelos o moldes; bienes que el asegurado conserve en depósito
o en consignación; títulos, obligaciones o documentos de cualquier clase,
estampillas de correo, especies fiscales, monedas, billetes de banco, libros
y registros de contabilidad u otros libros y registros de comercio.
Los riesgos excluidos a consecuencia de incendios, casuales o no, de
bosques, monte bajo, praderas o maleza, o del fuego empleado en la
quema o roza de terrenos; a consecuencia de explosión; por combustión
espontánea; a consecuencia de terremoto, temblor, erupción volcánica u
otra convulsión de la naturaleza, fuego subterráneo o perturbación
atmosférica que no sea rayo; por actos de personas que tomen parte en
paros, huelgas, disturbios de carácter obrero, motines, tumultos o alborotos
populares, o de personas que actúen en conexión con alguna organización
política, o de personas mal intencionadas durante la realización de tales
actos; o por las medidas de represión de tales actos, tomadas por las
autoridades; por caída de aeronaves, o de sus partes o de los objetos que
transporten, o por impacto de vehículos terrestres; por perjuicios indirectos
o consecuentes de cualquier clase, tales como pérdida de utilidades,
interrupción de negocios, suspensión de actividades, demoras, deterioros,
pérdida de mercado.
Los riesgos no cubiertos bajo ninguna circunstancia son por fermentación,
vicio propio o por cualquier procedimiento de calefacción o de
desecación al cual hubieren sido sometidos los bienes asegurados, a menos
que en los dos últimos casos las pérdidas o daños sean causados por
59
cualesquiera de los riesgos amparados en esta póliza; por destrucción de
los bienes que directa o indirectamente resulte o sea consecuencia de
actos de las autoridades, salvo pacto contrario; por hostilidades,
actividades de guerra, declarada o no, invasión de enemigo extranjero,
guerra interna, revolución, rebelión, insurrección, conspiración,
levantamiento popular o militar, ley marcial, suspensión de garantías o
acontecimientos que originen esas situaciones de derecho o de hecho;
actos maliciosos o vandálicos, actos de sabotaje; y actos de terrorismo,
debe entenderse por tales actos, aquellos que sean llevados a cabo por
persona o personas que pertenezcan o no a fuerzas o grupos militares o
armados, pertenecientes o no al gobierno, Estados o autoridades, de origen
local o de procedencia externa los realizados mediante el uso de fuerza o
violencia, empleo de armamento u objetos capaces de inferir algún tipo de
daño, uso de armas atómicas o radioactivas, uso de armas químicas o
biológicas, uso de sustancias explosivas o inflamables, medios o actos al
margen de la Ley, intimidación o coacción, secuestro de medios de
transporte, tomas u ocupaciones de edificaciones o instalaciones públicas
o privadas, sedes diplomáticas o militares, iglesias o poblados y los
provocados por motines de índole política, ideológica, social, económica
o religiosa, que causen alarma, terror, temor o miedo, poniendo en peligro
o causando daño a la vida e integridad de las personas, causando
destrucción o daños a bienes públicos y/o privados. Esto incluye aquellos
actos que por naturaleza o trascendencia puedan entenderse o
considerarse, a consecuencias, motivaciones políticas, ideológicas,
sociales, económicas o religiosas, medios empleados, o víctima, como
actos terroristas, a pesar de no estar enumerados específicamente entre los
del anterior párrafo, pero que se saben vinculados o similares , conexos
contributivos o asociados de forma directa o indirecta a tales actos, o que
son causa próxima o remota, total o parcial para la ocurrencia de actos
calificados como terroristas.
La suma asegurada ha sido fijada por el asegurado y no es prueba de la
existencia de los bienes ni del valor de estos; únicamente representa la base
60
para limitar la responsabilidad máxima de la compañía aseguradora. Si, al
momento de ocurrir un siniestro cubierto por esta póliza, la suma asegurada
fuese menor que el valor real de los bienes asegurados a ese mismo
momento, la indemnización de las pérdidas o daños causados se hará en
la proporción que exista entre la suma asegurada y el valor real de los
bienes asegurados, pero sin exceder a dicha suma asegurada. Si los bienes
estuvieren amparados en todo o en parte por otros seguros de este u otro
ramo, que cubran el mismo riesgo, tomados bien en la misma fecha o antes
o después de la fecha de esta póliza, el asegurado deberá declararlo
inmediatamente por escrito a la compañía para que ésta lo haga constar
en la póliza o en anexo que forme parte de esta. En igual forma el
asegurado deberá declarar cualquier modificación que se produzca en
tales seguros. Si el asegurado dolosamente omite el aviso a que se refiere
esta condición, o si contrata los diversos seguros para obtener un provecho
ilícito, la compañía quedará liberada de sus obligaciones. Si, al momento
de ocurrir un siniestro cubierto por esta póliza, la suma asegurada fuese
mayor o igual que el valor real de los bienes asegurados a ese mismo
momento, la indemnización de las pérdidas o daños causados será igual al
importe real de los mismos daños, pero sin exceder al valor real de los bienes
asegurados.
Todos los bienes deben estar amparados en todo o en parte por otros
seguros de éste u otro ramo, que cubran el mismo riesgo, tomados bien en
la misma fecha o antes o después de la fecha de esta póliza, el asegurado
deberá declararlo inmediatamente por escrito a la compañía para que
ésta lo haga constar en la póliza o en anexo que forme parte de esta. En
igual forma el asegurado deberá declarar cualquier modificación que se
produzca en tales seguros. Si el asegurado dolosamente omite el aviso a
que se refiere esta condición, o si contrata los diversos seguros para obtener
un provecho ilícito, la compañía quedará liberada de sus obligaciones. En
caso de que al ocurrir un siniestro existieren otros seguros declarados a la
compañía, la responsabilidad de ésta quedará limitada a la proporción que
exista entre la suma asegurada de esta póliza y la suma total de los seguros
61
contratados. Si en el momento del siniestro existe algún seguro o varios
seguros marítimos garantizando los bienes asegurados por la presente
póliza, tomados bien en la misma fecha o antes o después de ésta, la
compañía responderá únicamente por las pérdidas o daños que excedan
del importe de la indemnización de la que los aseguradores marítimos
resulten responsables en el caso de que no existiera la presente póliza.
Cuando se fija la prima de acuerdo con las características del riesgo que
constan en esta póliza, el asegurado deberá comunicar a la compañía las
agravaciones o alteraciones esenciales del riesgo, durante la vigencia de
la presente póliza, dentro de los tres días siguientes al momento que tenga
conocimiento de ellas. Se entiende por agravación o alteración esencial
todo hecho importante para la apreciación del riesgo, de tal suerte que la
compañía habría contratado en condiciones diversas, si hubiere conocido
una situación análoga. Se consideran agravaciones o alteraciones
esenciales del riesgo especialmente: El traslado de todo o parte de los
bienes asegurados a locales distintos de los descritos en las condiciones
especiales de esta póliza; las modificaciones en la estructura y uso del
edificio asegurado o que contenga los bienes asegurados; las
modificaciones en el giro del comercio o la industria establecidos en el
edificio asegurado o que contenga los bienes asegurados; los cambios y
modificaciones en la naturaleza de los bienes asegurados, y la falta de
ocupación del edificio asegurado o que contenga los bienes asegurados,
durante un período mayor de 30 días consecutivos. Se presumirá que el
asegurado conoce toda agravación o alteración que emane de actos u
omisiones de cualquier persona que, con el consentimiento del asegurado,
tenga relación con el objeto del seguro. La agravación o alteración
esencial del riesgo da acción a la compañía para pedir la rescisión del
contrato, sin perjuicio que puedan pactarse nuevas condiciones. Si el
asegurado omitiere el aviso de la agravación o alteración, la indemnización
en caso de siniestro se reducirá en proporción al aumento del riesgo.
Los bienes asegurados cambian de dueño, los derechos y obligaciones que
se derivan de este contrato pasarán al adquiriente, debiendo a este efecto,
62
el asegurado o el adquiriente, dar aviso por escrito a la compañía de la
operación, dentro de las 48 horas siguientes a la misma. La compañía
tendrá derecho a dar por concluido el contrato dentro de los 15 días
siguientes a la fecha en que tenga conocimiento del cambio de dueño,
notificando esta resolución por escrito al adquiriente, y reembolsando a éste
el importe de la prima no devengada. Las obligaciones de la compañía
terminarán 15 días después de la fecha de tal notificación. Los derechos
que la póliza concede al asegurado podrán ser cedidos a favor de terceras
personas, la cesión se hará mediante aviso por escrito de ambas partes a la
compañía; no obstante, el asegurado no podrá ceder sus derechos
después de producido un siniestro.
En un siniestro producido por alguno de los riesgos cubiertos por esta póliza,
el asegurado tendrá la obligación de realizar todos los actos que tiendan a
evitar o disminuir las pérdidas o daños. Si no hay peligro en la demora, pedirá
instrucciones a la compañía y se atendrá a las que ella le indique; tan pronto
el asegurado, o el beneficiario si hubiere, tuviera conocimiento del siniestro,
deberá comunicarlo inmediatamente a la compañía, por cualquier medio;
y en todo caso deberá dar aviso por escrito dentro de las 48 horas siguientes
a la compañía y al Juez competente. Este plazo sólo correrá en contra de
quienes tuvieran conocimiento del derecho constituido a su favor. Si no se
da el aviso a la compañía, ésta podrá reducir la prestación debida hasta la
suma que hubiere importado si el aviso se hubiere dado oportunamente.
El asegurado entregará a la compañía, un estado de las pérdidas o daños
causados por el siniestro, indicando del modo más detallado y exacto que
sea posible cuáles fueron los bienes destruidos o averiados, así como el
importe estimado de las pérdidas o daños correspondientes, teniendo en
cuenta el valor real de dichos bienes en el momento del siniestro; una
relación detallada de todos los seguros que existan sobre los bienes; si el
seguro fuere sobre bienes inmuebles, certificación del correspondiente
registro de la propiedad raíz e hipotecas, en la que se haga constar si en la
fecha del siniestro los bienes se encontraban con o sin gravamen
hipotecario; los planos, proyectos, recibos, facturas, copias o duplicados
63
de facturas, libros y registros contables, guías de ferrocarril, pólizas de
registros de las aduanas, actas y demás documentos justificativos que sirvan
para apoyar su reclamación; y todos los datos relacionados con el origen y
causa de las pérdidas o daños y con las circunstancias en las cuales se
produjo. Se conviene expresamente que, en caso de siniestro, el asegurado
o el beneficiario en su caso, deberán probar los hechos relacionados con
el mismo, a fin de establecer que ha sido producido por alguno de los
riesgos cubiertos por esta póliza. La compañía tendrá derecho a exigir al
asegurado o al beneficiario todas las informaciones sobre los hechos
relacionados con el siniestro, así como la autorización para obtener tales
informaciones de otras fuentes.
La compañía quedará desligada de sus obligaciones si se omite el aviso
escrito del siniestro a fin de impedir que se comprueben oportunamente sus
circunstancias; con el mismo fin de hacerle incurrir en error se disimulan o
declaran inexactamente hechos referentes al siniestro, o se niega la
autorización para obtener informaciones de otras fuentes; si, con igual
propósito, no se le remite con oportunidad la documentación referente al
siniestro. La indemnización será exigible treinta días después de la fecha en
que la compañía haya recibido los documentos e informaciones que le
permitan conocer el fundamento de la reclamación.
En caso de siniestro que destruya o dañe los bienes asegurados y mientras
no se haya fijado definitivamente el importe de la indemnización
correspondiente, la compañía podrá, por medio de las personas que ella
designe y sin que esto signifique aceptación de responsabilidad por su parte
en penetrar en los edificios o lugares donde ocurrió el siniestro para
determinar su causa y extensión; examinar, clasificar y valuar los bienes
salvados o sus restos, dondequiera que éstos se encuentren; encargarse de
la venta o liquidación de los bienes o de sus restos, quedando entendido
que el asegurado no podrá disponer de los bienes sin autorización escrita
de la compañía ni hacer abandono de los mismos.
En caso de siniestro, la compañía podrá optar por pagar el importe de las
pérdidas o daños sufridos por los bienes asegurados o hacerlos reparar o
64
reponer para restablecerlos en lo posible al estado en que se encontraban
antes del siniestro. Cuando a consecuencia de alguna ordenanza
municipal o reglamentos que requieren la alineación de las calles,
construcción de edificios o por cualquier otra regulación análoga, la
compañía se encuentre en la imposibilidad de hacer reparar o reedificar los
bienes asegurados por la presente póliza, ésta no estará obligada en ningún
caso a pagar por tales bienes una indemnización mayor que la que hubiere
bastado para la reparación o reedificación al mismo estado existente antes
del siniestro, sin exceder a la suma asegurada. Queda expresamente
convenido que, al efectuarse el pago de una pérdida total o parcial, el
salvamento o cualquier recuperación posterior quedará a favor de la
compañía, debiendo el asegurado traspasarle su derecho de propiedad
libre de todo gravamen.
La compañía se subrogará, hasta por la cantidad pagada, en los derechos
del Asegurado, así como en sus correspondientes acciones contra los
autores o responsables del siniestro. Si por hechos u omisiones del asegurado
se impide la subrogación, la compañía quedará liberada de sus
obligaciones.
Toda indemnización que pague la compañía reducirá en igual cantidad la
suma asegurada. Sin embargo, por acuerdo de las partes, podrá
reinstalarse la responsabilidad de la compañía hasta por la suma
originalmente asegurada, mediante pago de la prima que corresponda. Si
los bienes asegurados están descritos en las condiciones especiales en
forma individual o formando grupos, la reducción o reinstalación se aplicará
para cada bien individual o para cada grupo, en forma separada. La
reinstalación a que se refiere esta condición tendrá validez cuando la
compañía lo haga constar en anexo que forme parte de esta póliza.
El dolo o culpa grave en las declaraciones del asegurado, o la omisión
dolosa o culposa de ellas, respecto a hechos importantes para la
apreciación del riesgo, da derecho a la compañía para pedir la rescisión
del contrato dentro de los tres meses siguientes al día en que haya conocido
la inexactitud u omisión dolosa o culpable, quedando a favor de la misma
65
la prima correspondiente al período del seguro en curso en el momento en
que se conozca el dolo o culpa grave, y en todo caso, la prima convenida
por el primer año. Si la inexactitud u omisión de las declaraciones no se
debiera a dolo o culpa grave, el asegurado estará obligado a ponerlo en
conocimiento de la compañía al advertir esta circunstancia, bajo pena que
se le considere responsable de dolo. En caso de desacuerdo entre el
asegurado y la compañía acerca del importe de cualquier siniestro cubierto
por esta póliza, la cuestión será sometida, exclusivamente para ese objeto,
a dictamen de un Perito nombrado de común acuerdo por escrito por
ambas partes; pero si no se pusieran de acuerdo en el nombramiento de un
solo perito, se designarán dos, uno por cada parte, lo cual se hará en el
plazo de un mes a partir de la fecha en que una de ellas hubiese sido
requerida por la otra por escrito para que lo hiciera. Antes de empezar sus
labores, los dos peritos nombrarán un tercero para el caso de discordia. Si
una de las partes se negare a nombrar su Perito o simplemente no lo hiciere
cuando sea requerida por la otra parte, o si los Peritos no se pusieren de
acuerdo en el nombramiento de un tercero, será la autoridad judicial
correspondiente la que a petición de cualquiera de las partes hará el
nombramiento del perito tercero, o de ambos, si así fuere necesario.
El fallecimiento de una de las partes cuando fuere persona física, o su
disolución si fuere una sociedad, ocurridos mientras se realice el peritaje, no
anulará, ni afectará los poderes o atribuciones de los peritos. Si alguno de
los peritos de las partes o el tercero falleciere antes del dictamen, será
designado otro por quien corresponda (las partes, los peritos o la Autoridad
Judicial), para que lo sustituya. Los gastos y costas que se originen por
motivo del peritaje serán a cargo de la compañía y del asegurado por
partes iguales, pero cada parte cubrirá los honorarios de su propio perito,
en su caso. El peritaje a que está condición se refiere, no significará
aceptación de la reclamación por parte de la compañía; solamente
determinará el importe de la pérdida, quedando las partes en libertad de
ejercer las acciones y oponer las excepciones correspondientes, previo
cumplimiento a lo establecido en el procedimiento conciliatorio.
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En caso de discrepancia del asegurado/beneficiario con la compañía, en
el pago del siniestro, el interesado acudirá ante la Superintendencia del
Sistema Financiero y solicitará por escrito que se cite a la compañía a una
audiencia conciliatoria. El reclamante presentará un escrito acompañado
de una copia, en el cual expondrá las razones que motivan su discrepancia.
Recibido el mismo, la Superintendencia enviará una copia a la compañía
en el término de cinco días hábiles después de recibida, para que ésta,
mediante su representante legal o apoderado especialmente autorizado, y
dentro del término de cinco días hábiles contados a partir del día que la
reciba, rinda información detallando cada uno de los hechos a que se
refiere la reclamación. Al recibir el informe la Superintendencia, si lo estimare
procedente, ordenará a la Sociedad de Seguros que dentro del término de
ocho días hábiles, constituya una reserva específica para el cumplimiento
de la obligación objeto del reclamo.
La Superintendencia citará a las partes a una audiencia conciliatoria que
se realizará dentro de quince días hábiles, a partir de la fecha en que se
reciba el informe de la compañía respecto a la reclamación. Si por
cualquier circunstancia la audiencia conciliatoria no se pudiere celebrar se
señalará nueva fecha para verificarla dentro de los ocho días hábiles
siguientes. A la audiencia conciliatoria, el reclamante y la compañía
podrán comparecer personalmente, por medio de su representante legal o
por apoderado especial designado al efecto.
En la audiencia se exhortará a las partes a que se concilien sus intereses; si
esto no fuere posible, la Superintendencia las invitará a que de común
acuerdo designen árbitros de conformidad a la Ley de Mediación,
Conciliación y Arbitraje. El compromiso se hará constar en acta que al
efecto se levantará en la audiencia conciliatoria y su cumplimiento será
verificado por la Superintendencia. En todo caso las partes podrán alegar
en la audiencia la imposibilidad de conciliar. En caso de que el reclamante
no comparezca a ninguna de las citas de la audiencia conciliatoria, se
entenderá que no desea la conciliación. Agotado el procedimiento
anterior, la Superintendencia ordenará que se cancele la reserva que se
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hubiere constituido, conforme el inciso tercero de esta cláusula. Ningún
tribunal admitirá demanda alguna contra la compañía si el demandante
no declara que ante la Superintendencia se agotó el procedimiento
conciliatorio a que se refiere esta cláusula y no presenta certificación
extendida por la Superintendencia de que se tuvo por intentada y no
lograda la conciliación. La omisión del procedimiento conciliatorio
constituirá una excepción dilatoria que podrá alegarse por la Compañía
demandada. La Superintendencia deberá extender la certificación a que
se refiere en esta cláusula, en un plazo no mayor de diez días a partir de la
presentación de la solicitud. La presentación de la reclamación ante la
Superintendencia interrumpirá el término de la prescripción. En todo este
procedimiento se aplicarán las disposiciones legales establecidas en los
artículos 99 y siguientes de la ley de Sociedades de Seguros.
Toda controversia que surja entre el Asegurado y la Compañía en relación
a la interpretación o aplicación de la presente Póliza y/o sus anexos, deberá
ser sometida a un Tribunal Arbitral, el cual estará investido de la facultad de
pronunciar una decisión denominada laudo arbitral, de conformidad a la
Ley de Conciliación, Mediación y Arbitraje. Los convenios arbítrales incluidos
en este tipo de contrato serán plenamente válidos entre las partes en tanto
dichos convenios sean conocidos o debieran conocerse por la contraparte
y su manifestación de voluntad de someterse al arbitraje se hiciere en forma
expresa e independiente; presumiéndose, por lo tanto, que el convenio
arbitral es conocido y aceptado por el Asegurado, ya que la presente
cláusula forma parte de las cláusulas generales de la Póliza y/o sus Anexos.
El convenio arbitral implica la renuncia de las partes a iniciar proceso judicial
sobre las materias o controversias sometidas al arbitraje. La renuncia al
arbitraje será válida únicamente cuando concurra la voluntad de ambas
partes. Cuando el arbitraje fundamente sus decisiones conforme derecho
positivo, los árbitros serán abogados en el libre ejercicio de su profesión.
Cuando el arbitraje se deba resolver conforme a normas o principios
técnicos, los árbitros deberán ser expertos en el arte, profesión u oficio
respectivo. Las partes podrán designar los árbitros de manera directa y de
68
común acuerdo o delegar en un tercero, persona natural o jurídica, la
designación parcial o total de los árbitros. Si no hubiere acuerdo entre las
partes en la elección de los árbitros, cada parte elegirá uno y los dos árbitros
designados elegirán un tercero, quién será el presidente del Tribunal Arbitral.
Los gastos y costas que se originen con motivo del arbitraje serán cubiertos
por partes iguales por la Compañía y el Asegurado. El fallo de los árbitros es
inapelable y no admitirá más recursos que el de Nulidad establecido en la
Ley de Conciliación, Mediación y Arbitraje.
Póliza de lucro cesante
También se lo conoce como Seguro de pérdida de beneficios, Seguro de
pérdida de utilidades, Seguro de pérdida de explotación, Seguro de
paralización de actividades o Seguro de daños indirectos. Toda empresa se
establece con el propósito de obtener utilidades a través de la satisfacción
de necesidades, bien sea que existan o que se creen con el lanzamiento
del producto. Pero, en definitiva, se trata de ganar dinero en el desarrollo
de una actividad, en la cual se han comprometido los capitales de los
socios.
Toda empresa se establece con el propósito de obtener utilidades, a través
de la satisfacción de unas necesidades, bien sea que éstas preexistan, bien
que se creen con el lanzamiento del producto. Pero, en definitiva, se trata
de ganar dinero en el desarrollo de una actividad, en la cual se han
comprometido los capitales de los socios. La destrucción o daño de
edificios, maquinarias, mercancías, materia prima de propiedad de la
empresa; destrucción o daño de bienes de terceros que se encuentren
dentro o fuera del negocio; y lesiones o muerte o afecciones de operarios,
de personas extrañas al negocio, visitantes, vecinos, transeúntes, etc.
Interrupción de la actividad del negocio, que puede generar y la pérdida
de la producción disminución de las ventas estimadas. En la consecuencia
de un siniestro las pérdidas materiales está en la destrucción o daño de
edificios, maquinarias, mercancías, materia prima de propiedad de la
empresa como las lesiones, muerte o afecciones de operarios, de personas
extrañas al negocio, visitantes, vecinos, transeúntes, etc.; destrucción o
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daño de bienes de terceros que se encuentren dentro o fuera del negocio;
iinterrupción de la actividad del negocio que puede generar; pérdida de
la producción disminución de las ventas estimadas; incumplimiento de
contratos de suministros o de ejecución y perdida de mercado, la cual será
mayor en la medida que el producto permanezca fuera de él; necesidad
de pagar los gastos que continúen causándose durante la paralización, sin
que se perciban los ingresos suficientes para cubrirlos y despido de
operarios, debido a la reducción de la producción o de las ventas y a la
necesidad de eliminar costos.
Los datos que contiene la póliza de lucro cesante son los mismo de la póliza
madre, no basta con reparar o reemplazar los edificios, maquinarias o
mercancías dañadas o destruidas, debe garantizarse la continuidad y
supervivencia del negocio. A pesar de que la cobertura de pérdida de
beneficios es menos tangible que la de daños materiales, no quiere decir
que sea menos beneficiosa. El seguro de lucro cesante protege el balance
y los resultados de la empresa. El objeto de la póliza es indemnizar las
utilidades brutas o parte de ellas como consecuencia de un siniestro
cubierto por la póliza de daños materiales que produzca una interrupción
del negocio con disminución del ingreso. La condición de la póliza es que
al momento de producirse la interrupción con disminución de ingresos debe
estar vigente una póliza de daños materiales y el siniestro se halle cubierto y
sea reconocido por la aseguradora. Su cancelación será tomada del valor
asegurado, que es el costo fijo más los beneficios, que dividido para los
ingresos totales se obtiene el margen bruto, que será el porcentaje que se
multiplique con el valor del siniestro y que será el resultado para ser
indemnizado.
Póliza de robo y asalto
La finalidad es indemnizar toda pérdida o daño que sufrieren los bienes
asegurados dentro de las residencias o establecimientos a consecuencia
de la apropiación indebida por parte de terceras personas, de la propiedad
personal o institucional, siempre que queden como evidencia huellas de
violencia en las cosas y actos de violencia y/o amenaza a las personas. Se
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amparan la pérdida y/o daño material proveniente de robo o tentativa de
robo, de los objetos asegurados en los locales o residencias asegurados por
medio de la violencia en los objetos o personas. Los daños ocasionados a
edificios, residencias o locales asegurados por el intento de robo también
están amparados.
Su cobertura está dada en dos clases, siendo la primera la cobertura básica
y que el robo con violencia en las personas o fuerza sobre las cosas y la
segunda es la cobertura adicional, que son los daños materiales al edificio,
con motivo del robo o la tentativa de hacerlo. El amparo de la póliza se
establece con la condición de que el autor del robo haya ingresado al
exterior de los locales, o haya salido del local mediante la rotura de puertas,
ventanas, paredes, pisos o techos; y la apertura de las chapas de dichas
puertas o ventanas, utilizando llaves falsas u otros medios ilícitos.
La exclusiones están expresamente no consideradas en la cobertura
otorgada por la presente póliza por los daños derivados, directa o
indirectamente, de fenómenos naturales, tales como terremotos, temblores,
erupción volcánica, fuego subterráneo, inundaciones, incendio y/o
explosiones, así como aquellos derivados de eventos bélicos, guerra,
invasión o cualquier acto de hostilidad por enemigo extranjero, conmoción
civil, golpes de estado, huelgas, revolución, insurrección, ley marcial,
sedición, asonada, motín, tumulto popular, o huelga.
El vencimiento y la renovación están dados con el seguro amparado por
esta póliza, que terminará automáticamente al medio día de la fecha de
su caducidad, estipulada en las condiciones particulares de esta. Sin
embargo, podrá aplazarse previa aceptación de la compañía, siempre y
cuando tal prórroga conste en un documento firmado por esta y se regirá
por las condiciones especificadas en dicho instrumento. Esta póliza podrá
renovarse por períodos consecutivos mediante el pago de la
correspondiente prima de renovación por parte del asegurado, al tipo de
prima que la compañía mantuviese vigente al momento. La compañía no
se encuentra obligada a dar aviso al asegurado acerca del vencimiento
de esta póliza y se reserva el derecho a rehusar la renovación de esta.
71
Entre las obligaciones del asegurado está que en caso de siniestro
denunciará sin demora el percance a las autoridades competentes.
Cuando se trate de un hecho delictivo o así corresponda a la naturaleza de
aquel, comunicará por escrito a la compañía dentro de los tres días
siguientes en que tuvo conocimiento del mismo, y presentará dentro de los
diez días siguientes a la fecha en que el siniestro tuvo lugar, o en cualquier
otro plazo que la compañía le hubiere concedido por escrito la
reclamación formal del robo efectuando una mención circunstanciada,
acompañada de un estado de pérdidas y daños, indicando si fuere el caso
del modo más detallado y exacto que le fuera posible los varios objetos
sustraídos o dañados y el importe de la pérdida correspondiente; y poner a
disposición de la compañía o de su representante la documentación
pertinente que pueda ser utilizada para establecer el monto exacto del
reclamo.
Entre los documentos necesarios para la reclamación de siniestros está en
presentar la carta de presentación formal y explicativa del reclamo, detalle
valorado de la pérdida, copia de documentos contables que prueben la
preexistencia de los bienes robados, original de la denuncia ante las
autoridades competentes, copia certificada del informe final de
investigaciones realizadas por la policía, original del informe de la empresa
de seguridad y/o de guardianía y/o de alarmas, copia del inventario
valorizado de bienes y/o mercaderías, original de los presupuestos de
reparación y/o reposición, original de facturas definitivas (una vez
aprobado el reclamo), y original del informe técnico de daños. En caso de
robo de dinero se debe enviar copia de egresos de caja y/o cheques
(anverso y reverso), copia de documentos contables de preexistencia del
dinero y copia de carta con fe de presentación de solicitud de anulación
de cheques y/o documentos robados.
El pago de la indemnización lo hará la compañía aseguradora del siniestro
amparada bajo la póliza de robo y asalto, tiene un plazo de treinta días
siguientes a la notificación por escrito del siniestro para resarcir el daño.
72
Póliza de fidelidad
La falsificación por parte de terceras personas, robo, malversación de
fondos, sustracción fraudulenta, mal uso premeditado, falta de integridad
o de fidelidad o cualquier otro acto semejante a los mencionados en las
que exista apropiación indebida por parte de algún empleado en el
manejo de dinero, valores y bienes cubre la póliza de fidelidad. Este seguro
no es aplicable al empleado doméstico. Está cubierto bajo la póliza de
seguro de fidelidad el sector público que ampara actos engañosos
realizados por el servidor público de una entidad asegurada tales como el
desfalco, falsificación, robo, ratería, desaparición fraudulenta, actuando
solo o en complicidad de otros y que estos produzcan perjuicios
económicos comprobables; y el sector privado que cubre actos maliciosos
que produzcan perjuicios económicos cometidos por el empleado. Este
seguro ampara los actos fraudulentos tales como desfalco, falsificación,
robo, ratería y desaparición fraudulenta.
La póliza de fidelidad cubre desde el momento que se pacta el contrato
hasta su finalización. Los robos que se cometen por parte de los empleados
no están amparados bajo esta póliza. No cubre beneficios o perjuicios o
lucro cesante que por la ocurrencia del riesgo cubierto esta sufra. Para
solicitar la ejecución de la póliza que cubre el acto doloso por parte de un
servidor público o privado cuando se dé el siniestro, los documentos a
presentar por parte del asegurado son la emisión de una carta que describa
los acontecimientos y el lugar de la pérdida o el acto doloso; presentar el
respectivo documento que demuestre la denuncia hecha por parte del
asegurado en una institución policial o autoridad competente; detalle del
valor aproximado cuantificado de la pérdida; detalle contable que
especifique cada bien objeto del siniestro; copia del original contrato de
trabajo del empleado que causó el dolo; documentos de identificación y
datos de trabajos anteriores del empleado que causó el dolo; constancia
del respectivo pago de los haberes; si el fraude es de mercadería se
presentan dos inventarios: uno que detalle el estado antes del robo y otro
73
después del suceso; se realiza una auditoría y se presenta el informe final
que explique el perjuicio económico; notificación de la boleta de captura;
sustento de la acusación particular y lo ejecutado en el juicio; y por último
el informe que emite la autoridad encargada del caso.
La cobertura que realiza la compañía que garantiza al asegurado, hasta el
importe estipulado en las condiciones particulares, de los perjuicios
causados por fraude, sustracción y falta de integridad o fidelidad del (los)
empleado(s) designado(s) en esta póliza.
El presente seguro no cubre los daños causados por los familiares del
asegurado. De la misma manera, no ampara infidelidad cometida por
empleados a quienes el asegurado, al extender la solicitud, los supiera
culpables de una anterior infidelidad, excepto el caso en el que la
compañía acepte el riesgo en forma especial. Se entenderá por empleado
y/o afianzado a la persona que durante la vigencia de esta póliza se
encuentre al servicio directo del asegurado en el curso ordinario de los
negocios a tiempo completo y que figure en sus planillas con remuneración
mediante salario o sueldo y a quien el asegurado tenga derecho a dirigir y
mandar durante el desempeño de sus funciones.
Las primas son pagaderas al contado y por anticipado, contra recibo oficial
de la compañía, cancelado por la persona autorizada para la cobranza. A
falta de cobro por medio de corresponsales banqueros, es obligatorio
pagar la prima en cualquiera de las oficinas de la compañía. En caso de
que la compañía aceptare dar facilidades de pago al cliente para cobrar
la prima, la demora de treinta (30) días o más en el pago de cualquiera de
las cuotas producirá la terminación automática del contrato de seguro y
dará derecho a la compañía para exigir el pago de la prima devengada y
de los gastos incurridos en la expedición del contrato, o estará obligada a
devolver al asegurado la prima no devengada, si fuere el caso. El plazo de
gracia de treinta (30) días, mencionado en el inciso anterior, no es aplicable
al pago de la cuota inicial de la prima, ya que el contrato de seguro no se
considerará vigente mientras dicha cuota no haya sido pagada a la
compañía. El pago que se haga mediante la entrega de un cheque no se
74
reputa válido sino cuando este se ha acreditado, pero su efecto se retrotrae
al momento de la entrega.
El vencimiento y renovación, según el seguro amparado por esta póliza,
terminará automáticamente al medio día de la fecha de su vencimiento
estipulada en las condiciones particulares de la misma. Sin embargo, podrá
prorrogarse previa aceptación de la compañía, siempre y cuando tal
prórroga conste en un documento firmado por esta y se regirá por las
condiciones especificadas en dicho acuerdo. Esta póliza podrá renovarse
por períodos consecutivos mediante el pago por el asegurado de la
correspondiente prima de renovación, al tipo de prima que la compañía
tenga en vigor al tiempo de la renovación. La compañía no se encuentra
obligada a dar aviso al asegurado del vencimiento de la póliza,
reservándose el derecho de rehusar la renovación de ésta.
Póliza de fianza
Esta póliza es la más usada especialmente en el ámbito del comercio
exterior, muy usada como garantía específica para cumplir con las
formalidades aduaneras en varios campos. También es utilizada en el sector
público en contrataciones, así como en la parte judicial.
Están presentes el afianzador, el afianzado y el contratante. El afianzado se
somete a las condiciones generales en virtud de la solicitud para la emisión
de pólizas de seguro de fianzas y que se otorga bajo condiciones y términos.
El afianzador, la empresa de seguro que emite la póliza detallada en la
solicitud, bajo su entero conocimiento queda totalmente relevada y libre
de cualquier responsabilidad originada por cualquier hecho, acto o
resolución de cualquier beneficiario de la garantía, basado en la
inconveniencia o ilegalidad de la contratación o de las obligaciones
garantizadas y no será responsable por el cobro arbitrario o indebido de las
pólizas de seguro, aunque fuese por fuerza mayor o caso fortuito, debiendo
limitarse a pagarlas, sin más requisito que los exigidos por la propia póliza o
la Ley. Los afianzados no podrán impugnar este pago aduciendo
incumplimiento en la relación contractual con el beneficiario o reclamar
75
por pagos indebidos y cualquier acción que les corresponda, solo podrá
intentarse contra el beneficiario que dispuso el pago, luego de haber
reembolsado el valor pagado por esta. El afianzador podrá abstenerse de
realizar el pago solicitado por el beneficiario de la póliza únicamente
cuando sea notificado con una orden judicial o de autoridad competente
que disponga dicha abstención.
Los afianzados se comprometen irrevocablemente a reembolsar en las
veinticuatro (24) horas posteriores a su pedido por escrito, el valor total o
parcial de la póliza de seguro cancelada al beneficiario según fuere el
caso, a simple solicitud. Para el efecto bastará una comunicación por
escrito enviada a la dirección registrada por el afianzado o garantes, que
tendrá el mismo efecto que tiene el requerimiento judicial para establecer
la mora. Desde el momento del pago de la obligación vencida se deberán
los correspondientes intereses de mora a la tasa que determinen las
respectivas regulaciones del Banco Central del Ecuador vigentes a la fecha
de dicha mora. Si la presente solicitud se refiere a la emisión de pólizas de
seguro de seriedad de oferta, fiel cumplimiento de contrato, buen uso de
anticipo, ejecución de obra y buena calidad de materiales, buen uso de
carta de crédito, otorgadas a favor de una institución del sector público,
estos de conformidad a lo dispuesto en la Ley de Contratación Pública
expresamente autorizan a los afianzadores a renovar cuantas veces sea
necesario las pólizas respectivas a simple petición del beneficiario hasta la
extinción definitiva de las obligaciones garantizadas. Además, se
comprometen inmediatamente a cancelar las primas, tributos y gastos
administrativos que se generen en la emisión de las pólizas o sus
renovaciones a simple solicitud con la factura o nota de prima que indique
el valor adeudado. En caso de mora, pagarán el interés respectivo y se
comprometen como único medio de liberación de su obligación de
renovación de las pólizas, el acta provisional o definitiva según sea el caso
o la providencia judicial indicando que ha obrado la recepción presunta
del contrato garantizado. En todo caso, dichas actas deberán expresar que
se ha cumplido con las obligaciones a cargo y esta obligación no libera del
76
pago de las primas hasta que procedan a la devolución de los originales de
las pólizas y sus renovaciones. Se convienen en cancelar y adicionalmente
de los valores señalados en el presente documento, todos los gastos
judiciales, extrajudiciales y de cobranza, incluyendo honorarios de
abogados a los que hubiere participado la aseguradora para la gestión de
cobranza. Los afianzados o garantes deben cancelar el valor de la póliza
de seguro, así como gastos administrativos, de cobranza, costos judiciales,
comisiones y de las primas impagas más sus correspondientes intereses o
cualquier otro concepto que sea consecuencia del incumplimiento de las
obligaciones adeudadas.
De manera expresa, los afianzados se comprometen a reembolsar a los
afianzadores los valores pagados por estos, por cuenta de las pólizas en la
misma moneda en la que tales garantías fueran emitidas. En tal evento, si el
seguro accediera a recibir el reembolso de los valores pagados en otra
moneda distinta de las garantías, los afianzados se obligan a proveer los
recursos necesarios para que este pueda adquirir en el mercado la
cantidad necesaria de las divisas equivalentes al pago efectuado y sus
intereses si fuere el caso.
De existir juicios, los afianzados renuncian al domicilio y se someten a los
jueces comunes de esta ciudad y al trámite ejecutivo o verbal sumario. Las
expresiones usadas en plural en este documento se entenderán en singular
cuando el texto y el sentido así lo requieran, especialmente en lo
relacionado a las personas que intervienen en las pólizas de seguro y sus
renovaciones. Si este documento fuera suscrito por dos o más personas,
estas serán solidarias e indivisiblemente responsables por todas las
obligaciones asumidas en este documento. Si el afianzado es una persona
jurídica se extenderá la responsabilidad solidaria a quien la represente, por
sus propios derechos.
77
CAPÍTULO 5
LAS AVERÍAS SIMPLE Y
GRUESA, PÓLIZA DE
TRANSPORTE
________________________
CAPÍTULO 5
LAS AVERÍAS SIMPLE Y GRUESA,
PÓLIZA DE TRANSPORTE
78
Capítulo 5
LAS AVERÍAS SIMPLE Y GRUESA
Resumen
El capítulo facilitará información sobre la existencia de la póliza de seguro
de mercancía o de transporte acorde a su cobertura, precisando su
definición del contrato entre el asegurador, que es la entidad que se
compromete mediante una prima a resarcir un daño al asegurado, quien
se compromete a cancelar por el servicio. Ambos cumplen con derechos y
obligaciones en relación con el pacto que realizan a través de un
documento llamado Póliza de Seguro. Entre otros conceptos, se precisarán
temas de avería, avería simple, avería gruesa y clases de pólizas de
transporte. Además de mencionar los convenios de York Amberes y
establecer la avería gruesa como una institución en el campo marítimo y en
precautelar los intereses de todos al tomar una medida voluntaria.
Objetivos
• Conceptualizar la póliza de transporte o de mercancía identificando las
averías.
• Entender la diferencia entre avería simple y avería gruesa.
• Comprender la Intervención de los P&I Club en caso de siniestros.
Avería
Según la Real Academia Española (RAE), se define a la “avería” de muchas
acepciones. Entre lo más común está como un fallo, daño o inconveniente
que afecta el uso normal de algo que está en función. Su raíz etimológica
proviene del catalán avaria, que deriva del árabe awariyyah, entonces son
defectos o desperfectos y que se deben reponer o recuperar para que
sigan su funcionamiento normal y habitual. También su definición abarca al
sitio donde se realiza la crianza de las aves que habitan en un corral. Entre
otras definiciones, está el derecho de avería, que era un impuesto
establecido en el tiempo de la colonia española que se aplicaba a los
mercaderes, mercancías y pasajeros, además para protección a las
79
embarcaciones comerciales entre España y Las Indias se llamó a las
conquistas españolas en América. Este valor fluctuaba entre el 2.5% y el 30%
y para 1660 se dejó de cobrar por el aumento del contrabando y fraudes.
Este impuesto se mantuvo en los siglos XVI y XVII en España y los ingresos
generados servían para financiar las armadas que protegían a las flotas
comerciales que cubrían el circuito entre Indias y la metrópoli, expuestas
con frecuencia a los ataques de los robos exterminadores de piratas y
bucaneros o a las potencias extranjeras en guerra con España. Este
impuesto fue progresivo y se inició con un cobro del 1% sobre el valor de las
mercancías, aunque el porcentaje hasta 1587 se mantuvo estable hasta
cuando desapareció en 1660 con el aumento de las amenazas de los
piratas ingleses y los fraudes generalizados más los contrabandos, que
atentaban contra su buena gestión, dado que al final lo que se pagaba
era una cantidad general en función de la carga estimada en concepto
de amnistía y no un porcentaje sobre el valor real de las importaciones.
En términos generales se considera como avería al defecto o daño
producido en la transportación de cualquier medio de envío, pero tiene una
contextualización en la parte marítima durante el traslado o aventura de
viaje de un puerto de origen hacia uno de destino. El objetivo es impedir
que la carga o la embarcación sufra alguna anomalía que afecte las
características y funcionalidad de los bienes.
Se puede manifestar una clasificación de averías en dos grupos: la simple,
que son los daños que se producen de manera accidental e incluyen
también todos los gastos que no han sido reflejados para un beneficio
común; y la gruesa, que incluye los daños y gastos no estipulados y también
los realizados de manera voluntaria para garantizar o precautelar a los
demás como un bien unánime del transporte y la mercancía.
Avería simple o particular
Es el siniestro ocurrido accidentalmente en el buque, incluida toda la
mercancía que este contenga. La cuantía es opuesta a la avería gruesa y
únicamente afecta al dueño de las mercancías. Se considera como avería
80
simple a los accidentes ocurridos de forma fortuita durante el traslado de la
carga y que no sean responsabilidad del Capitán el incidente, las
anomalías y percances en buques ocasionados por maniobras para
salvaguardar a la tripulación y a la mercancía. Según lo dispuesto en el
Código al Derecho Marítimo, el cargador o el embarcador son los
responsables de los daños en la mercancía cuando se lleva a cabo esta
situación, por parte del dueño del objeto que produjo el siniestro, se tomará
en cuenta como una avería simple o particular.
En la avería simple se debe considerar cuando por accidente marítimo o
por caso fortuito existiesen daños en el cargamento desde la fecha del
embarque hasta la descarga del mismo y producto de este imprevisto se
incurre en gastos con el fin de reparar el daño. Los perjuicios y gastos que
sobrevinieren al buque en su casco, aparejos, armas y pertrechos por las
mismas causas y motivos, desde que se hizo a la mar en el puerto de salida,
hasta que ancló y fondeó en el de su destino; mercaderías que sufren
alguna enmendadura o daño a causa de ser manipuladas sobre cubierta;
los sueldos y alimentos de la tripulación, cuando el buque fuere detenido o
embargado por orden legítima o fuerza mayor, si el fletamento estuviere
contratado por un tanto el viaje; cuando a razón de aprovisionamiento del
buque se incurre en gastos al arribo en un puerto; y el menor valor de los
géneros vendidos por el capitán en arribada forzosa, para pagos de
alimentos y salvar a la tripulación, o para cubrir cualquier otra necesidad
del buque, a cuyo cargo vendrá el abono correspondiente. La avería
simple cubre los alimentos de la tripulación, así como los salarios cuando se
encontrase en cuarentena el buque; el daño fortuito al buque por el
choque con otro a causa de un momento inevitable sin acción de poder
prevenir por parte del Capitán siempre que este accidente no se cause por
descuido del Capitán; y los daños al cargamento que se genere por
descuido del Capitán inclusive por parte de la tripulación.
Avería gruesa
Según Blas Simone (1996), las averías gruesas o comunes son “pérdidas
extraordinarias (daños o gastos) que afectan a la comunidad navegante y
81
que se reparten entre todos los titulares de los bienes que la integran
(buque, flete y carga)”. El daño o defecto producido en la transportación
marítima durante su traslado hacia el puerto de destino cuyo objetivo es
sacrificar unas cargas para salvaguardar a las demás, impidiendo que la
gran mayoría de carga o la embarcación sufra alguna anomalía. La acción
es realizada de manera razonable y voluntaria por el Capitán ante un
peligro, con la finalidad del salvaguardo y seguridad común.
Inicialmente, la avería gruesa estaba descrita en la LEX RHODIA DE IACTU
fundada en el principio de la misma, la adopción por los distintos países se
dio con diferentes reglas de acuerdo a disposiciones de cada uno. En el
siglo XIX se desarrollaron normas internacionales para alcanzar uniformidad
y la regularidad de la avería gruesa, cuyas reglas se las llamaría York
Amberes de 1950. Estas se daban de forma obligatoria para quienes
aceptaban de voluntariamente ser sometidos a estas normas. La estructura
de las Reglas de York Amberes está dada por siete literales y veintidós
numéricos, en la que se define como una característica de la avería gruesa
la presencia de un peligro real y existente en un buque, y debe ser
notificada y evaluada por un Juez en el momento exacto del peligro, el cual
debe representar una amenaza al buque flete o la carga en conjunto.
El origen del peligro se basa en dos teorías. La primera es la francesa, que
sustenta que no es avería gruesa cuando se produce un daño por cuenta
propia del Capitán, y la segunda es la inglesa- alemana, que consagró a
las reglas de York Amberes en 1924 y determinó que todo riesgo era
considerado como avería gruesa. Otro elemento que caracteriza a la
avería gruesa es la voluntad del Capitán para contrarrestar un peligro; el
sacrificio tiene que ser excepcional para considerarse como avería gruesa
y el fin de este debe ser el resultado de un acto extraordinario.
Razones por las que sucede una avería gruesa
Existen muchas razones por las que puede suceder una avería gruesa. Por
ejemplo, los efectos o metálicos invertidos en el rescate del buque del
cargamento apresado por enemigos, corsarios o piratas y los alimentos,
82
salarios y gastos del buque detenido mientras se hiciere el arreglo del
rescate; los efectos arrojados al mar para aligerar el buque, pertenezcan al
cargamento, al buque o a la tripulación y el daño que por tal acto resulte
a los efectos que se conserven a bordo; los cables y palos que se corten o
inutilicen, las anclas y las cadenas que se abandonen para salvar el
cargamento, el buque o ambas cosas; los gastos de alijo o trasbordo de
una parte del cargamento para aligerar el buque y ponerlo en estado de
tomar puerto o rada, y el perjuicio que de ellos resulte a los efectos alijados
o trasbordados; el daño causado a los efectos del cargamento por la
abertura hecha en el buque para desaguarlo e impedir el zozobre; los
gastos hechos para poner a flote un buque encallado de propósito con
objeto de salvarlo; el daño causado en el buque que fuera necesario abrir,
agujerear o romper, para salvar el cargamento; los gastos de curación y
alimento de los tripulantes que hubieren sido heridos o estropeados
defendiendo o salvando el buque; los salarios de cualquier individuo de la
tripulación detenido en rehenes por enemigos, corsarios o piratas, y los
gastos que cause en su prisión, hasta restituirse al buque o a su domicilio, si
lo prefiriese; el salario y alimento de la tripulación del buque fletado por
meses, durante el tiempo que embargado detenido por fuerza mayor u
orden del gobierno, o para reparar los daños causados en beneficio
común; el menoscabo que resultare en el valor de los géneros vendidos en
arribada forzosa, para reparar el buque por causa de avería gruesa; y los
gastos de liquidación de la avería.
La avería gruesa es derivada de los sacrificios (gastos o daños
extraordinarios) realizados de manera voluntaria por el capitán de la nave
con el objeto de salvaguardar a la carga de la colectividad que van junto
al Capitán, ante un peligro cierto o próximo a darse.
De acuerdo con el Art. 896 del Código Civil, avería gruesa son todos los
acontecimientos susceptibles de producir adquisición, modificación,
transferencia o extinción de derechos y obligaciones de tal forma a ese
hecho humano o elemento material, la Ley le asigna la posibilidad de tener
una consecuencia jurídica. El sacrificio solo constituye un hecho material
83
que no significa, por sí mismo, una avería gruesa. Al decidirse a realizar un
sacrificio, el Capitán actúa justificado por las facultades o poderes que
tiene, pero sin comprometer a los partícipes en la expedición. Esa decisión
es un hecho humano lícito y simple que solo produce resultados materiales
sin establecer relaciones obligacionales o jurídicas con los interesados en la
comunidad navegante.
La avería gruesa y su aplicación en la Póliza de transportes, características
y clases.
Figura 9. Aplicación de pólizas, características y clases
El transporte de mercancía debe tener la existencia de una póliza de
transporte para diferentes situaciones nacionales o internacionales. Quien
transporta su carga debe garantizar que su bien va a llegar en buenas
condiciones. Existen diversas clases de póliza de acuerdo con el bien que
se requiere asegurar y a continuación se presentan algunas de ellas. El
seguro de transporte cubre los riesgos a los cuales están expuestas las
mercancías en el transcurso del viaje, siempre que estén amparados en el
contrato de seguro. Entre sus coberturas están Libre de Avería Particular
(LAP), Con Avería Particular (CAP) y Contra Todo Riesgo (CTR).
Libre de Avería Particular (LAP)
El seguro de Libre Avería Particular se realiza una vez ejecutado el contrato.
La empresa aseguradora se responsabiliza de la mercancía aseguradora
cuando existiese un accidente fortuito o de fuerza mayor y como
consecuencia de estos accidentes existan daños o pérdidas totales de las
mercancías siempre que estos sean a consecuencia de catástrofe natural
como terremotos, maremotos, temblores, inundaciones, deslizamientos de
Libre&de&
Avería&
Particular
LAP
Con& Avería&
Particular
CAP
Contra&Todo&
Riesgo
CTR
84
tierra, rayos, marejadas, naufragios; daños al buque tales como abolladuras
por sustancias sólidas en el medio de transporte, también por caída de
puentes, descarrilamientos, caída de aeronaves o partes de ellas; o
accidentes que sean por causa de explosión, incendio, y cuando exista
merma total de bultos completos, entiéndase como la pérdida de
mercadería y empaque durante una operación de transbordo o durante la
carga y descarga.
Con Avería Particular
La responsabilidad del asegurador es cubrir los daños que ocurran en las
mercancías siempre que estén contemplados en el contrato de seguro
excepto cuando se dé por “riesgos especiales” como las infiltraciones de
agua dulce en el buque y que esto provoque daños en la mercancía,
oxidación o herrumbre, rotura, derrame, deterioro o perdidas de la
mercancía por causa de roedores, daños de la mercancía por razones que
no se encuentran al alcance de cuidado como a causa de bichos,
contaminación por olores extraños que provoquen pérdida de las
mercancías objetos del seguro; extracción de mercancía por falta de
entrega.
En relación con los riesgos especiales, están sin embargo cubiertos si la
pérdida o daño ha sido causado por un accidente específico. La legislación
del contrato de seguro de 1963 dice: “La responsabilidad del asegurador
aborda desde el momento en que las mercancías quedan a disposición del
porteador y concluye con la llegada de estas al destino indicado en la
póliza”.
Contra Todo Riesgo (CTR)
Las pérdidas o daños que sufran las mercaderías aseguradas se amparan
bajo responsabilidad del asegurador. Las inclusiones comunes a toda forma
de cobertura se sujetan a toda forma con las especificaciones como
cuando en el contrato de fletamento se establecen contribuciones de
Avería Gruesa aplicables a la mercadería asegurada de acuerdo con la
85
Ley o con las Reglas de York Amberes y cuando por salvaguardar el objeto
asegurado por parte del agente liquidador esto repercute en gastos.
Las mercancías amparadas bajo la póliza de transporte cubren los daños o
siniestros ocurridos desde la bodega del país de origen incorporadas en el
medio de transporte cubriendo el transcurso del viaje y culminando cuando
el medio de transporte descarga la mercancía en la bodega del
consignatario. El tiempo límite que cubre el seguro de transporte de
mercancías es de 30 días en caso de demora del medio de transporte sujeto
a transportar la mercancía y que por fuerza mayor se atrase la entrega de
esta a causas de demora en lugares intermedios de su transportación, la
cobertura continuará en vigencia por un nuevo período de 30 días.
P&I CLUB
El P&I Club es conocido como seguro de protección e indemnización; es
una póliza que adquieren los propietarios de las embarcaciones para
protegerse de reclamos de responsabilidad de la tripulación, pasajeros y
terceros en situaciones como daños a la propiedad, daño ambiental o
remoción de naufragios. Sus inicios datan del siglo XIX, y eran para atender
las responsabilidades de la Ley de Buques Mercantes de 1854. Cabe
destacar que existían clubes de indemnización separados de los de
protección y para 1874 estos se fusionaron. Desde entonces se encuentran
en constante evolución, garantizando que los buques puedan
comercializar en un mundo donde lo ambiental es prioritario. Estos clubes
han asegurado el futuro de esta industria, aceptando los cambios
legislativos provocados por varios convenios y en especial el de la
Organización Internacional del Trabajo (OTI) correspondientes al trabajo
marítimo. Una de sus nuevas políticas es brindar seguridad contra el riesgo
de falta de pagos a la tripulación, y trabajan para protegerse contra riesgos
cibernéticos, manteniéndose la idea de que el seguro es mutuo.
Estas son asociaciones de aseguramiento mutuo del derecho marítimo que
tienen origen británico y amparan los riesgos o responsabilidades que no
son cubiertos por las tradicionales pólizas otorgadas por los seguros
86
comerciales. Están formadas por propietarios y armadores de buques, y su
constitución da cobertura para asegurar a las eventualidades en relación
directa con la operación y explotación de los buques declarados
únicamente al club. Actualmente, el 90% de la flota mercante mundial se
encuentra suscripta a un club, existen casi 50 y a nivel internacional se
hacen llamar International Group of P&I Club.
Los integrantes de estos clubes operan sin fines de lucro y bajo los principios
de contribución, solidaridad, y mutualidad, en los cuales todos sus recursos
son usados para cubrir los gastos y pérdida sufrida por alguno de sus
miembros. Se dice que en español se los puede conocer como “primordial
importancia”. Los países que tienen estas asociaciones son Japón, Estados
Unidos, Suecia, Inglaterra, Noruega, Italia y Finlandia.
Los orígenes de estos clubes comienzan mucho antes de lo mencionado,
incluso han existido a lo largo de todo negocio, y el de navieras no se queda
atrás. Estos riesgos han llevado a todo comerciante marítimo a tratar de
suprimir estos riesgos al máximo y cubrirse de los inevitables percances del
mar. Los riesgos son cada una de las contingencias que pueden ser objeto
de un contrato de seguro.
El comercio exterior y la navegación no podrían existir o difícilmente
prevalecerían sin el seguro marítimo. Nadie, ni navieras, cargadores o
transportistas dejarían sus productos al azar del mar sin la protección
adecuada. Tradicionalmente, los bienes expuestos al seguro marítimo son
aquellos expuestos al peligro del mar: la carga, la nave, el flete.
La diferencia entre un seguro a prima fija y el seguro mutual radica en que
el primero es el empresario el que asume los riesgos, repartiendo entre todos
los asegurados el acontecimiento de un siniestro y la obtención de
ganancia; y lo que hace el mutual es repartir ese riesgo directamente entre
los mismos interesados, no buscando lucro sino hacer menos sensible el
riesgo para sus asociados.
Así, los primeros grupos fueron conocidos por ser agrupaciones de
pescadores dedicados al tráfico marítimo como Camogliesse, Sorrentina o
87
Procidana que iniciaron en Italia. Poco tiempo después de la propagación
de mutuas aseguradoras a lo largo de Europa y con la aparición de los
buques de vapor, se ve un estancamiento en la figura del aseguramiento
mutuo, el cual se podría justificar debido al mayor coste de los buques, la
diversidad de riesgos corridos y la frecuencia de los viajes; todos
directamente relacionados con la aparición de la máquina de vapor.
Es importante resaltar que al no tener el seguro mutuo, un bien destinado
para hacer frente a los siniestros sino que los asociados convenían
únicamente las sumas necesarias para el reparo de los daños de los
siniestros que podían llegar a producirse. Esta ausencia de capital y el
aumento del valor de los buques y su cargamento provocaron que las
mutuas tuvieran que incrementar exponencialmente las primas y limitar las
coberturas, lo cual hizo que los propietarios tuvieran que buscar coberturas
aparte con compañías aseguradoras de prima fija o también conocidas
como aseguradoras comerciales. Así mismo congregado a lo anterior, la
diversidad de intereses de los armadores que aparecieron en la época hizo
más difícil la formación y expansión de las mutuas.
Inicialmente también existía un monopolio de solo dos compañías
aseguradoras, uno que duró más de 100 años, pero los armadores no
aceptaban el seguro privado porque sus primas eran muy elevadas y no
cubrían todos los riesgos más comunes en el comercio marítimo. Entonces
nacieron los conocidos Hull Clubs, que eran sociedades de armadores
unidos para cubrir los riesgos del casco de la nave, teniendo una base
mutualista y sin fines de lucro. Los Hull Clubs son lo más parecido en la historia
a los P&I Clubs.
En 1824 se acabó el monopolio de las dos compañías aseguradoras
existentes y pudieron entrar al mercado nuevos actores, lo cual fue muy
beneficioso para los Hull Clubs, ya que las aseguradoras no cubrían cosas
que los armadores sabían que tenían un desgaste constante o bien sabían
más acerca de los peligros del mar.
88
Los auges de los Hull Clubs se pueden acosijar en las siguientes razones: (a)
el aumento de la responsabilidad legal de los armadores, (b) fallos de los
tribunales ingleses, y (c) insuficiencia de la cobertura que brindaban las
aseguradoras primas. Además, ocasionalmente no cubrían ni el 50% de los
riesgos que sufría el casco y la maquinaria de buques, lo que impulsó y dio
origen a los clubes de protección e indemnización.
Estos riesgos siguieron en aumento, demandando la creación de los
primeros clubes de protección, que además cubrían la muerte y accidente
de los tripulantes y los pasajeros. El nombre de estos fue Shipowners y con el
tiempo fueron aumentando otros beneficios debido a que las
responsabilidades fueron creciendo. Los clubes de indemnización surgieron
posterior a los de protección, ya que entre los riesgos de la navegación
estaban incluidos los que son susceptibles a la carga transportada, ya sean
ocasionados por la tripulación, defectos en la nave, de las propias
mercancías o por fuerzas de la naturaleza. La razón fue que los tribunales
empezaron a condenar a los armadores a retribuir el valor de las
mercancías pérdidas que no existían dentro de las reglas de los clubes de
protección por lo que estos se negaron, naciendo los clubes de
indemnización para cubrir ese valor.
Hay que recalcar que en esta época el factor decisivo fue la aparición de
buques de vapor, lo que desencadenó en mayor tráfico marítimo, dando
auge a ambos clubes nacientes y su capacidad de adaptación hizo que
permanezcan vigentes y necesarios para el negocio de comercio
internacional. Según lo expuesto anteriormente, queda claro que la
mayoría de los armadores de buques tienen asegurado lo suyo con alguno
de estos tres tipos de aseguradoras: (a) Lloyd, (b) compañías aseguradoras
privadas, y (3) sociedades de seguro mutuo (clubes de protección y de
indemnización). Los tres mercados se dedican al seguro marítimo, sin
embargo, estando en el mismo negocio, no cubren los mismos riesgos ni los
mismos intereses. Están Lloyds y aseguradoras privadas, que cubren los
mismos intereses y riesgo mediante la prima fija, y por otro lado las
aseguradoras mutuas con sus clubes de protección o indemnización que
89
nacen como seguro complementario en un mercado de seguros ordinarios.
En resumen, mientras Lloyds y las aseguradoras privadas se dedican al
aseguramiento de los buques y cargamentos, las aseguradoras mutuas
aseguran las responsabilidades de los armadores.
El éxito de que las aseguradoras mutuas persistan es que están en constante
cambio y evolución con las responsabilidades que se actualizan y crean
nuevas normativas, y también avanzan con las nuevas tecnologías que
modifican el transporte marítimo. Pero incluso hasta este punto ambas
aseguradoras mutuas trabajaban por separado, teniendo la facilidad de
poder clasificar sus objetos de aseguramiento, si no lo hacía lo proveía el
otro, pero giraban en torno a los mismos aspectos. Así que ambos grupos se
fusionaron creando los conocidos clubes de protección e indemnización lo
que son agrupaciones de armadores sobre las mismas bases mutualistas
que aseguran la propiedad de las mercancías y la utilización del buque. Las
reglas que los presiden engloban todo tipos de riesgos y son amplias para
poder explicar todo y cada uno de ellos, la protección e indemnización son
las dos principales causales de protección de estos clubs, pero también
ofrece beneficios extras.
Existen dos categorías para estos casos que son: (a) seguros de casco, y (b)
seguros de carga. Los seguros de casco son también conocidos como
seguros de cuerpo, ofrece cobertura sobre los riesgos de la navegación
provocados en la propiedad, uso y mantenimiento de la embarcación, así
como sus equipos, la colisión y los riesgos a los que se somete durante la
construcción y conversión; y el seguro de carga propiamente ya explícito
en su nombre ofrece el seguro sobre todo lo que constituye cargamento de
la nave sea tanto objeto de operación mercante, o efectos personales,
provisiones, mercancías para uso y consumo a bordo.
CAPÍTULO 6
LOS REASEGUROS
91
Capítulo 6
LOS REASEGUROS
Resumen
La eventualidades que las empresas de seguros sufran daños económicos
que perjudican a sus patrimonios, a sus accionista pero principalmente a sus
asegurados, por tal motivo es importante tener una garantía para estas
empresas aseguradoras, es por eso que los reaseguros son los respaldos
para todos estos eventos que terminen en daños y que se deben prevenir a
dichas compañías y precautelar a todos los clientes, además que se debe
tomar en cuenta que por ley es obligatorio Este capítulo presenta una
reseña histórica de los reaseguros su importancia, clasificación, elementos,
su obligatoriedad y demás.
Objetivos
• Entender la importancia de los reaseguros en el mundo asegurador
• Comprender los diferentes tipos de reaseguros y la modalidad más usada.
Reaseguros
El reaseguro es un instrumento técnico que trae consigo la compensación,
igualdad y homogenización de la cartera de riesgos asumidos por una
empresa aseguradora a través de la cesión de riesgos con la finalidad de
disminuir el volumen intensivo de siniestros por parte de una empresa
reaseguradora. Según el código de comercio y la legislación nacional es
una operación mediante la cual el asegurador cede al reasegurador la
totalidad o una parte de los riesgos asumidos directamente por él.
Hablando en materia de reaseguro, se distribuye el riesgo excesivo de las
empresas aseguradoras por lo menos si se computa su volumen con el
índice de intensidad de siniestros en forma vertical. Además, por medio del
reaseguro se pueden obtener participaciones en el conjunto de riesgos
homogéneos de otra empresa que multiplican el número de riesgos iguales
de una entidad.
92
Historia del reaseguro
Para 1370 se originó por primera vez, el término reaseguro a través de una
póliza de seguro marítimo. Para leyes anteriores entre ellas la inglesa en
1745, el reaseguro se lo podía otorgar siempre que una empresa
aseguradora no se abastecía para asegurar un riesgo y esta era declarada
sin solvencia económica se lo tildaba como una operación ilegal. Para
países como Francia la operación se efectuó por primera vez en el siglo XVII,
un siglo después en Europa se practicó el reaseguro, pero la operación
retomó fuerza en el siglo XIX como un negocio facultativo. En 1852 la
Cologne Reinsurance Company fue la primera empresa de carácter jurídico
en impartir de manera profesional las operaciones de reaseguro.
Elementos del reaseguro.
El reaseguro se practica bajo un contrato de reaseguro dado por la buena
fe y de carácter oneroso ya que el reasegurado debe cancelar un valor de
la prima por el reaseguro contratado. El reaseguro al igual que el seguro
cuenta con una clasificación la cual se presenta a continuación.
Figura 10. Reaseguros
Los reaseguros obligatorios es cuando la empresa aseguradora se
compromete a ceder y el reasegurador se compromete a aceptar
Reaseguros&
Obligatorios
Reaseguros&
Facultativos
Reaseguros&
Obligatorios&-
Facultativos
Reaseguro&
por&razón&de&
su&contenido
Reaseguros&
Cuota&- Parte
Reaseguro&
de&
excedente
Reasegurad
o&aceptado
Reaseguro
automátic
o
Reaseguro&
cedido
Reaseguro&
de&
cantidades
Reaseguro&de&catástrofes
93
determinados riesgos bajo parámetros y condiciones a través de un
contrato suscrito llamado tratado de reaseguro.
Los reaseguros facultativos es cuando se concretan condiciones que van a
regir la cesión y la aceptación a través de comunicados de características
particulares.
Los reaseguros obligatorios-facultativos es un reaseguro mixto, que la
empresa reaseguradora pacta y se obliga a aceptar los riesgos mientras
que la aseguradora no se compromete a ceder sus riesgos, pero queda
pactado por medio de una carta de garantía o cover.
El reaseguro por razón de su contenido se refiere a la participación con la
aseguradora (cedente) en los riesgos aceptados o en los siniestros
efectivamente producidos, puede hablarse, respectivamente, de
reaseguro de riesgos y reaseguro de siniestros.
Los reaseguros cuota-parte es cuando el reasegurador participa en los
riesgos asumidos por la aseguradora en una proporción fija en determinado
ramo o modalidad de seguro. Es decir, que si existe un reaseguro cuota-
parte al 50% en el ramo de incendios, esto significa que en las “pólizas”
suscritas por la aseguradora se menciona que al reasegurador
corresponderá un 50% de las primas, así como la mitad del importe de los
siniestros que afecten a tales pólizas.
El reaseguro de excedente es donde el reasegurador participa en los riesgos
asumidos por la aseguradora en una proporción variable. La variabilidad
tiene dependencia a la Tabla de Plenos y la Capacidad del Contrato. La
Tabla de plenos, muestra la parte de riesgo que retiene por cuenta propia
la compañía cedente respecto a las pólizas que suscriba en un
determinado ramo y se encuentra determinada en función de la
peligrosidad intrínseca de los riesgos asegurados.
Los reaseguros de exceso de pérdida es la participación en el ramo de
siniestro por parte de la empresa reaseguradora se realiza siempre que el
importe del riesgo sea una cuantía previamente determinada.
94
Los reaseguros de exceso de siniestralidad es aquel en que la cedente fija
el porcentaje máximo de siniestralidad global que está dispuesta a soportar
en determinado ramo o modalidad de seguro, corriendo a cargo del
reasegurador el exceso que se produzca.
El reaseguro aceptado se utiliza como una expresión para denominar la
parte del riesgo o riesgos asumidos por el reasegurador.
El reaseguro automático es aquel en que el reasegurador asume la parte
proporcional de una serie de riesgos por el mero hecho de que estos hayan
sido aceptados originariamente por la cedente, sin establecer exclusiones
predeterminadas.
El reaseguro cedido es la porción o parte de los riesgos que la compañía
aseguradora transfiere al reasegurador.
El reaseguro ciego es aquel en que, en aras de una mayor simplificación
administrativa y en base a la confianza que el reasegurador tiene en la
cedente, esta no está obligada a comunicar a aquel el detalle de las
operaciones que le son cedidas (borderós), sino el conjunto de primas que
estás representen.
Los reaseguros de cantidades es aquel que se estipula en base a los
capitales asegurados en las pólizas. Se denomina reaseguro de riesgos para
contraponerlo al reaseguro de siniestros o reaseguro de daños, en el que la
base de la participación del reasegurador está representada por los
siniestros efectivamente producidos.
Los reaseguros de catástrofe es aquel que está destinado a proteger a la
cedente frente a contingencias anormales producidas por
acontecimientos realmente catastróficos que excedan de previsiones
razonables de siniestralidad.
Las grandes catástrofes ponen en serio peligro las empresas y todos quienes
poseen patrimonio, las empresas de seguros no están libres de sufrir daños,
estos eventos puede ser terremotos, inundaciones tsunamis y demás daños
como los financieros.
95
Los reaseguros al igual que los seguros tienen las mismas características y
demás como por ejemplo esta la ubérrima bonna fide, es decir, la máxima
buena fe, corre con la comunidad de suerte las mima que posee la
cedente y debe actuar en todo momento como si no dispusiera de
reaseguro alguno. Su vigencia puede ser por tiempo indefinido, pero se
acuerda un período de cancelación provisional de tres meses antes de la
fecha de vencimiento. La retención y límites de cesión es para ambas
partes deben estar claramente definidas. La contribución a los gastos se
establece el porcentaje que el reasegurador reconoce a la cedente sobre
primas cedidas. La rendición de cuentas y pago de saldos: debe estar
claramente establecida. La participación de la cedente sobre las utilidades
del reasegurador, tomando en cuenta los gastos administrativos y las
pérdidas anteriores. Los siniestros al contado indican el monto a partir del
cual el reasegurador debe pagar las pérdidas en forma inmediata y no a
través de las cuentas. El tratamiento de la cartera indica la forma en que
las obligaciones del reasegurador podrían ser cortadas en caso de
cancelación del contrato.
CAPÍTULO 7
RIESGO DE TRABAJO
97
Capítulo 7
RIESGOS DEL TRABAJO
Resumen
El Seguro General de Riesgos del Trabajo (SGRT) tiene como principio el
accionar programas de prevención que garanticen la seguridad de todo el
equipo humano que está dentro de un sistema de trabajo en los que
incluye empleador y afiliados, la particularidad es brindar oportunamente
seguridad en salud física a los afiliados y a sus familias en las contingencias
derivadas de accidentes de trabajo y enfermedades profesionales. Por
medio del capítulo se conocerán los ejes del sistema de gestión y los riesgos
amparados en la modalidad de riesgo de trabajo que principalmente
ayudará a evaluar a qué tipos de riesgos estamos expuestos y cómo
evitarlos.
Objetivos
• Identificar los riesgos de trabajo y su importancia en el buen
desenvolvimiento laboral
• Entender el reglamento de riesgo de trabajo para aplicarlos con la finalidad
de un bienestar al trabajador
• Conocer el plan de mejora que se aplica en una auditoría de trabajo y que
modalidades utiliza.
Riesgos
La REA define al riesgo como contingencia de proximidad de un daño o
como cada una de las contingencias que pueden ser objeto de un
contrato de seguros. Existen varias definiciones según el escenario que se
desarrolle. Así se tiene los riesgos de crédito que son los que sufre una
entidad financiera derivado de la no devolución en los plazos de los créditos
concedidos a sus clientes, así también disminuye el valor de un título en
renta fija como consecuencia de una subida de los intereses. Los riesgos de
mercado son incertidumbre para un inversor o entidad financiera derivada
98
de que los cambios que se producen en los mercados. Los riesgos de
reinversión son los rendimientos futuros de una inversión no puedan ser
reinvertidos al tipo de interés vigente en la actualidad. Los riesgos
específicos que puede ser reducido mediante diversificación. Los riesgos
operativos los que sufre una empresa derivado de la posibilidad de fallos en
su propio funcionamiento. El riesgo país es global que incluyen operaciones
financieras asociados a los factores políticos y estructurales del país en el
que se realiza. Los riesgos sistémicos son asociados con el mercado total de
activos y que no puede reducirse mediante la diversificación. El riesgo
sistémico está asociado con el mercado total de activos y que no puede
reducirse mediante la diversificación. El riesgo soberano cuando un
gobierno no cumple con sus obligaciones. Los riesgos y ventura cuando se
acomete una empresa o de celebrar un contrato sometiendo a influjo de
suerte o evento, sin poder reclamar por sus acciones.
El riesgo es una medida de magnitud de los daños frente a una situación
difícil, su medición esta asumida a determinada vulnerabilidad frente al
peligro. El peligro es la probabilidad de ocurrencia, la vulnerabilidad la
ocurrencia del daño, informalmente se habla de riesgo por la ocurrencia
ante un potencial perjuicio o daño para las unidades, personas,
organizaciones o entidades, cuanto mayor es la vulnerabilidad mayor es el
riesgo, pero cuanto más factible es el perjuicio o daño, mayor es el peligro;
hay una relación entre la posibilidad del daño y la probabilidad del daño,
desde el punto de vista del daño a la integridad física de las personas.
Su etimología está en la palabra griega a palabra árabe risq que significa
lo que depara la provincia, lo cual hace referencia a que algo o alguien
está próximo a sufrir un daño, luego se adoptó el termino italiano rishio y
luego finalizó como risco como un peñasco alto donde existe el peligro. El
decir que algo o alguien está en riesgo, se considera que esta en
desventajas frente a algo por su ubicación o posición, además de ser
susceptible a recibir una amenaza sin importar cuál sea su índole. Riesgo y
peligro no es lo mismo, el riesgo se basa en una posibilidad de resultar
afectado o sufrir un daño y el peligro se refiere a probabilidad del daño, es
99
decir es posible que un sujeto o ente sea factible al peligro por
consecuencia de un riesgo.
Hay una gran cantidad y variedad de riesgos, que día a día se exponen
desde salir de su casa al tropezar al caminar, o bien que al cruzar una calle
algún conductor en su automóvil lo impacte, también existe la posibilidad
de que mientras se está caminando por debajo de un árbol una de sus
ramas se desprenda y caiga sobre alguien, en fin, cualquier otra
circunstancia que pueda generar o provocar algún tipo de daño o perjuicio
a las personas o bienes. Según Soldado (2009) el riesgo es la probabilidad
de que ocurra algún hecho indeseable, partiendo de esta definición se
establece que el riesgo se pueda dar por la unión de la vulnerabilidad y la
amenaza, hechos probables de un siniestro. Para Salvador (2000) el riesgo
laboral se denominará grave o inminente cuando la posibilidad que se
materialice un accidente de trabajo es alta y las consecuencias
presumiblemente severas o importantes. El programa de riesgo de trabajo
instaura sistematizaciones de seguridad y salud a los afiliados del IESS,
buscando restar enfermedades de ambiente laboral y accidentes por el
riesgo de trabajo.
La particularidad del Sistema de Riesgo de Trabajo es resguardar al afiliado,
desde el primer día de labores, siendo fundamental los programas médicos
y servicios quirúrgicos, hospitalarios; provisiones y programas de
rehabilitación entre otros servicios para contemplar acciones de
prevención y salud en el trabajo. Según el acuerdo a la ley SART en Ecuador
la finalidad del IESS es que todas las instituciones que tienen a su cargo
trabajadores cumplan mecanismos de prevención y acciones de
seguridad, elaboración del perfil de aptitudes físicas, síquicas y sociales,
establecer contactos con la empresa donde el candidato trabajaba para
su posible incorporación a otro puesto de trabajo y crear talleres de
formación profesional en los que se dicten cursos teóricos y/o prácticos,
entre otros.
Además de incorporar al jubilado de invalidez general a una vida de
trabajo laboral y social lo más normal posible dependiendo de su
100
capacidad, este plan permite la valoración del grado de incapacidad y
destrezas del candidato a recibir el proceso de readaptación.
Reglamento General del Seguro de Riesgos del Trabajo (Resolución No. 741).
Los riesgos siempre están propensos a suceder en el ambiente laboral sea
dentro o fuera de la institución, la empresa contratante tiene la obligación
de indemnizar con el 75% y el seguro social con el 25% de su sueldo, además
del descanso de acuerdo con la gravedad del accidente. En estos casos el
accidente debe ser comprobado conociéndose la circunstancia en que se
da el accidente, mediante la apreciación libre de pruebas presentadas e
investigadas por la Institución (SART Resolución 741).
Agentes específicos que entrañan el riesgo de enfermedad profesional
Tabla 2
AGENTES FÍSICOS
Ruido y ultrasonido
Radiaciones ionizantes
Radiación infrarroja, ultravioleta,
microonda, radar.
Aumento o disminución de presión
atmosférica
Movimientos, vibraciones o fricción
continua
Cambio de temperatura
AGENTES QUÍMICOS
Plomo, mercurio, arsénico, cromo,
fósforo
Manganeso cadmio
Flúor, benceno, alquitrán, alcoholes
y éteres
Sulfuro de carbono, plásticos y
resinas de tipo tóxico, cemento y
yeso
AGENTES
BIOLÓGICOS
Infecto-
contagiosos:
Anthrasis,
tuberculosis,
brúcela,
rabia,
tétano,
hepatitis B,
SIDA
Vegetales:
Litre y
hongos
101
Animales
ponzoñosos
Serpientes,
alacranes,
avispas, otros
insectos
Microorganismos
y parásitos
Son elementos
patológicos de
la cualquier
enfermedad
profesional
POLVOS Y FIBRAS
Se encuentran inmersas todas las
enfermedades que adquieren a través
de los diversos polvos o fibras que se
encuentren en el ambiente
AGENTES PSICO -
PSICOFISIOLÓGICOS
Sobresfuerzo fisiológico
Tensión psíquica
Fuente: Ley SART
Los agentes de riesgos que se mencionan en el cuadro anterior se pueden
presentar en todo tipo de organización y en actividades diarias o frecuentes
realizadas por el personal de una empresa. El reglamento sobre el seguro
de riesgo de trabajo demanda que toda empresa que cumpla con los
beneficios que por ley le corresponden a sus afiliados pueden acogerse al
seguro de riesgo de trabajo.
Derecho de las prestaciones en el Seguro de Riesgo de Trabajo.
Condiciones para que las personas puedan acceder a las prestaciones al
seguro de riesgo de trabajo. Se otorga desde el primer día de trabajo
registrado en el IESS con el respectivo aviso de entrada o planillas de
aporte, en el caso de que no estuviera registrado dichos derechos serán
cobrados al empleador. Los voluntarios y autónomos que se encuentren
afiliados al IESS con un mínimo de seis aportaciones y la jubilación de vejez.
Acciones que se consideran accidentes de trabajo.
El lugar en el que se produce el riesgo sea su puesto de trabajo o fuera del
establecimiento, pero por razones de trabajo. Cuando ocurriere fuera del
lugar de trabajo ejecutando actividades encomendadas propias de sus
labores; cuando por acciones de terceras personas el trabajador en
102
ejecución de sus actividades se accidente; el que ocurriere como
consecuencia del desempeño de actividades gremiales o sindicales de las
organizaciones que se encuentran legalmente reconocidas o en
formación.
Incapacidades originadas en accidentes de trabajo o enfermedades
profesionales.
El asegurado tiene derecho al sustento económico en los porcentajes de la
remuneración del trabajador por el lapso de un año por la incapacidad
temporal que sufra producto de su trabajo. Si finalizado el plazo por
incapacidad temporal y no estuviese en capacidad de continuar con sus
labores el reglamento de riesgo de trabajo impone la pensión provisional
del 80% en base al dictamen de la Comisión de Valuación de las
Incapacidades de un año. En el transcurso de este tiempo con el afán de
conocer el estado de salud del afiliado y de establecer el grado de
incapacidad se realizan exámenes y pruebas médicas, de los resultados
que se obtienen se determina la situación del trabajador y la pensión
provisional que debe de recibir considerando que si la incapacidad es
mayor se convierte en pensión definitiva.
Incapacidad permanente parcial.
Una vez que termina el periodo de incapacidad temporal y se encontrare
incapacidad parcial al asegurado, según el cuadro valorativo de las
incapacidades y estudiado por la comisión de evaluación de
incapacidades se determina el valor a cancelar al individuo y de igual
manera que en la incapacidad temporal durante el tiempo de la
incapacidad se realizan chequeos médicos para conocer el estado de
salud.
Incapacidad permanente total.
Se declarará incapacidad permanente total a causa de accidentes
ocasionados en el lugar de trabajo. El asegurado incapacitado tiene
103
derecho a recibir 80% del promedio mensual de los sueldos o salarios del
último año de aportación o del promedio mensual de los cinco años de
mayor aportación si éste fuere superior según lo notifica la ley de estatutos
del IESS.
Incapacidad permanente absoluta
Se presenta una incapacidad permanente cuando por un accidente de
trabajo el asegurado quede imposibilitado a ejercer su trabajo por
inmovilidad de sus extremidades total o parcial, ceguera absoluta, traumas
cerebrales, o lesiones orgánicas cardio-respiratorias y/o digestivas. La
remuneración por incapacidad permanente absoluta es del 100% de
remuneración referencial al pago de su salario, dejando obligatoriamente
la cancelación mensual al monto expuesto.
De la muerte del asegurado.
El IESS es la entidad autorizada a conceder las pensiones de viudez y
orfandad, cuando el asegurado afiliado al Seguro de Riesgos del Trabajo
hubiese adquirido un fondo mortuorio. En el fondo mortuorio se tendrá en
cuantía superior a la del riesgo general siempre y cuando hubiera tenido
derecho.
El SART se expidió con resolución C.D 333 rige el sistema de auditoria del
riesgo de trabajo. En el régimen de seguridad social intervienen las
empresas, empleadores y trabajadores. El objetivos de la auditoria en el
artículo dos hace mención a los objetivos de la auditoria de trabajo, y es
verificar el cumplimiento técnico legal en las empresas en aspectos de
seguridad y salud en el trabajo; confirmar el diagnóstico del sistema de
gestión de seguridad y salud en las empresa u organización y analizar los
resultados aplicados realizar la comprobación de las actividades sujetas a
cambios; contractar que la planificación del sistema de gestión de
seguridad y salud en el trabajo de la empresa u organización se ajuste a la
normativa técnico legal vigente; verificar la integración-implantación del
sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo en el sistema general
de gestión de la empresa u organización; verificar el sistema de
104
comprobación y control interno de su sistema de gestión de seguridad y
salud en el trabajo, en el que se incluirán empresas u organizaciones
contratistas.
Es responsabilidad de la unidad provincial de riesgo de trabajo la
clasificación de las empresas por niveles de riesgos, área en que se
desempeñan, así como por número de trabajadores para realizar la
respectiva auditoría de riesgo de trabajo. Las unidades provinciales de
riesgos de trabajo son las encargadas de realizar las auditorías y para ello
las unidades deben de contar con personal capacitado, profesionales con
título de tercer o cuarto nivel con experiencias de 3 años en adelante y con
certificaciones de aprobación en auditoría de riesgos de trabajo.
Las unidades de riesgos de trabajo son responsables de entregar el reporte
trimestral de las auditorías realizadas, también son responsables de entregar
el número de auditorías planificadas y las realizadas ante la Dirección
General del Seguro de Riesgo de Trabajo. Las empresas auditadas deben
de tener por lo menos dos años de actividad, el plan de seguimiento a las
empresas se las realizará de acuerdo con lo que establece la dirección de
Seguro General del Riesgo de Trabajo.
105
Procedimiento de Auditoría de Riesgo de Trabajo.
Figura 11. Procedimiento de Auditoría
Según el artículo nueve las empresas u organizaciones deberán
implementar un Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo, el
cual es evaluado por los auditores quienes tienen como responsabilidad
obtener evidencias del cumplimiento de la normativa técnica legal al
culminar la auditoría a las empresas.
Aquellos requisitos técnicos auditados están la gestión administrativa que es
la evaluación documental y personal, de los trabajadores que tienen que
someterse a entrevistas por medio de una planificación por parte del
auditor. El sistema de gestión modelo Ecuador, ha sido concebido bajo las
herramientas técnica y operativa de la prevención de riesgos laborales. La
gestión administrativa incluye la organización documental de la empresa,
Art. 8
Procedimiento
de la Auditoría
de Riesgo del
Trabajo
3.) UNA
VEZ
NOTIFIC
ADA LA
2.)
RESPONSAB
LE DE LA
UNIDAD
DEL RIESGO
2.5.) Elementos del
programa auditor.
2.4.) Representantes de
la empresa auditora.
2.3.) Documentos
requeridos para el
análisis.
2.2.) Auditores
designados.
3.4.) Tipo
de
3.3.)
3.2.)
Recolección de
3.1.) Reunión
de inicio.
d) Comprobar
el
b)
Verificac
a)
Document
e) Proceso
de
recolección
d)
Importanci
c) Evidencia
Adecuada.
b)
Evidencia
a)
Naturaleza
1.)
ASIGNACIÓ
N DE LAS
2.1.) Fecha de
106
se establece reglamentos internos de seguridad y salud en el trabajo
actualizado y aprobado por el ministerio de relaciones laborales.
La gestión técnica considera a los grupos vulnerables mujeres trabajadores
en edades extremas, trabajadores con discapacidad e hipersensibles y
sobreexpuestos. En el proceso de la gestión técnica se identifican las
categorías de factores del riesgo ocupacional, se revisa diagramas, el
registro de inventario de materias primas y productos terminados y los
registros médicos. Se han realizado mediciones de los factores de riesgo
ocupacional. En la evaluación se supervisa convenios que las empresas
auditadas tengan en relación con el medio ambiente.
En el control operativo se encuentra el riesgo ocupacional que pueda
existir en el puesto de trabajo y el orden que se establece esta la etapa de
planeación y/o diseño, en la fuente, en el medio de transmisión de factor
de riesgo ocupacional, en el receptor, y la vigilancia ambiental y de salud;
las empresas auditadas tienen como parte de su seguridad programas de
vigilancia ambiental y de salud.
En la gestión de talento humano previene comportamientos inadecuados
del trabajador, actos y actitudes que perjudiquen el entorno del equipo
humano. Incluye (gerentes, técnicos, trabajadores). La selección de los
trabajadores en este eje central se define con base a factores de riesgos
ocupacionales, profesiogramas para las actividades críticas y el déficit de
competencia de un trabajador. La información interna y externa se
presenta con diagnósticos de factores de riesgos, los cuales sustentarán los
programas de información interna. La información externa se da en relación
con los tiempos de emergencia, debidamente integrado e implantado más
la capacitación y el adiestramiento.
En la gestión de los procesos operativos básicos los procesos operativos
básicos son esenciales para programas de control técnico que
comprenden las investigaciones de accidentes y está en la especialización
en indagar las causas inmediatas de los accidentes, lesiones o
pérdidas que sean causadas dentro del lugar de trabajo; la supervisión del
107
estado en materia de salud de los trabajadores está relacionada con la
vigilancia de la salud de los trabajadores, incluyendo a todos los que se
encuentran vinculado a la empresa sean de corto o largo plazo de trabajo;
los planes de emergencia ante peligros de accidentes, el responsable de la
seguridad y salud de los trabajadores en las empresas deben de contar con
programas de control técnico de emergencia ejecutados bajo modelos
que sean característicos a respaldar las actividades que pueden ser objeto
de peligro, además de periódicamente ser revisados y mejorados
coordinando acciones necesarias para brindar el servicio idóneo siendo en
su condición necesaria la inclusión de servicios externos entendiéndose
dentro de este concepto los bomberos, policía, entre otros; el plan de
contingencia la implementación de medidas de seguridad y salud en el
trabajo; la auditoría interna se realizan dentro de las empresas como
parámetro para brindar la seguridad ante riesgo de trabajo, incluye
procedimientos, delegación de responsabilidades, procesos y actividades
de auditoría; la inspección y supervisión de la seguridad y salud: Programa
de supervisión de la auditoria interna que comprenda objetos, alcances,
responsabilidades, elementos de inspección, metodología y gestión
documental; la implementación de protección al trabajador a través de
equipos y ropa de trabajo en toda la empresa para prevenir el riesgo de
trabajo y por acatar el cumplimiento del reglamento objeto a ser auditado,
deben de establecer programas de equipos de protección individual e
integrado definidos por medio de procedimientos que se precisen de forma
documental en el que se registre el objeto, alcance, responsabilidades,
registros y fichas de mantenimiento y revisión de los elementos de seguridad;
el mantenimiento predictivo, preventivo y correctivo: Se registran todas las
incidencias que se produzcan, para así tener un control y poder tomar
medidas predictivas, preventivas y correctoras.
PARTE II
LA LOGÍSTICA
INTERNACIONAL Y
SU INFLUENCIA
EN EL COMERCIO
EXTERIOR
CAPÍTULO 6
FUNCIÓN OPERATIVA
DE LA LOGÍSTICA
110
Capítulo 8
FUNCIÓN OPERATIVA DE LA LOGÍSTICA
Resumen
La operatividad de la función logística abarca todas las actividades
necesarias para la obtención y administración de materias primas y
componentes, así como el manejo de los productos terminados, su
empaque y la distribución. La logística como operación que se encuentra
entre el abastecimiento, la producción y la distribución gestiona los
materiales, la documentación y la información con planeación estratégica
coordina los eslabones que conlleva a ofrecer al cliente un producto justo
a tiempo, al mínimo costo y de excelente calidad. Es este capítulo se
presenta la historia y la evolución de la logística y la funciones de
aprovisionamiento, los almacenes, la producción y los canales de
distribución.
OBJETIVOS
• Entender los principios de la logística y sus etapas de desarrollo.
• Definir los conceptos de las funciones operativas y sus importancias en la
cadena logística.
Logística
La RAE (Real Academia Española), define que la logística está ligada a
métodos que gestionan la distribución de un producto de manera
organizada. Para Hirt, Adriaenséns, Flores y Ramos (2013) creadores del libro
“Introducción a los negocios en un mundo cambiante”, la logística es la
función operativa que comprende todas las actividades necesarias para la
obtención y administración de materias primas y componentes, así como el
manejo de productos terminados, empaque y distribución a los clientes.
Etimológicamente la logística tiene origen griego y francés, en el primer
caso se deriva de logístico que significa calcular y el segundo caso
111
logistique que proviene de verbo loger que significa alojar. Los militares son
los primeros es acuñar y patentar este término como propio donde el
cálculo y el alojamiento como parte importante en la travesía de
campañas de batalla que se planificaba a través de la historia.
El término logístico se precisa como el proceso de planear, controlar y
administrar la cadena de abastecimiento y distribución, desde el proveedor
hasta el cliente con enfoque en la red de colaboración entre los actores de
la red logística interna y externa. Los varios criterios de se puede indicar que
logística es cerebro de la cadena de abastecimiento, desde la producción
de la materia prima hasta la entrega y comercialización del producto, se
considera tres pilares donde los flujos importantes son los materiales
(inventario), información (trazabilidad), y capital de trabajo (costos).
A continuación, se expone una serie de definiciones de varios autores que
a través de estos últimos decenios han destacado.
“Logística es planificar, controlar y detectar oportunidades de mejora del
proceso de flujo de materiales como son los insumos y productos; servicios,
información y dinero. Es la función que normalmente opera como lazo entre
las fuentes de aprovisionamiento y suministro, y el cliente final o la
distribución” (Carro & González, 2013).
“La logística es el proceso de administrar estratégicamente el flujo y
almacenamiento eficiente de las materias primas, de las existencias en
proceso y de los bienes terminados del punto de origen al de consumo”
(Thompson, 2007).
“La gestión logística es el eslabón del sistema empresarial que permite a las
compañías conectarse eficazmente con proveedores clientes en mercados
locales, regionales y globales” (Merchán, 2012).
“La logística integrada sirve para vincular y sincronizar la cadena de
suministro general como un proceso continuo y esencial para la efectiva
conectividad de la cadenada de suministro” (Herrera, 2013).
112
“La logística es el arte de dirigir los materiales y productos desde la
adquisición de las materias primas en la fuente hasta el consumo por el
usuario final o también llamado cliente” (Sevilla, 2012).
“Es la técnica de improvisación continua dentro de unas reglas que permite
el dominio de los flujos.” (Pau, Cos & De, 2008).
“Conjunto de operaciones destinadas a proporcionar a cada puesto
funcional en planta de fabricación los factores de producción necesarios.”
(Soret, 2004).
Council of Logistics Mangement (1985) define como logística a “el proceso
de planificar, llevar a cabo y controlar, de una forma eficiente, el flujo de
materias primas, inventarios en curso, productos terminados, servicios e
información relacionada, desde el punto de origen al punto de consumo
(incluyendo los movimientos internos y externos, y las operaciones de
exportación e importación), con el fin de satisfacer las necesidades del
cliente”
Brandín (1992) indica que la logística: “puede definir como la planificación,
la organización, la implementación y el control - integrales e
interdisciplinarios- de los sistemas de información, dirección y control de la
gestión de stocks, del aprovisionamiento y de las compras, de los
almacenes e inventarios, de la distribución física y operaciones de tráfico,
junto con todas las demás funciones que en su conjunto garantizan la
optimización de los flujos de materiales, productos e información a través
de las distintas áreas de la empresa, desde el inventario del proveedor o
centros de origen, hasta la entrega final al cliente o centros de consumo,
para hacer así compatible un criterio de rentabilidad global con el nivel de
servicio logístico preestablecido”
Bowersox, Closs y Bixby (2006) califica a la logística como “la responsabilidad
de diseñar y administrar sistemas de control del movimiento y la posición
geográfica de los flujos de materiales, productos semielaborados y
productos terminados al menor coste posible.”
113
Council of Logistics Management (2003) cambia el concepto a “a gestión
logística es la parte de la gestión del canal que planifica, implementa y
controla la gestión eficiente y efectiva del flujo directo e inverso de bienes,
servicios e información relacionada entre el punto de origen y el punto de
consumo para satisfacer los requisitos del cliente”
Baillou (2004) indica “Función logística y cadena de suministros es un
conjunto de actividades funcionales (transporte, control de inventarios,
etc.) que se repiten muchas veces a lo largo del canal de flujo, mediante
las cuales la materia prima se convierte en productos terminados y se
añade valor para el consumidor”.
Council of Supply Chain Management Professionals (2008) define a la
logística como “la parte de la gestión del canal de aprovisionamiento que
planifica implementa y controla la gestión eficiente y efectiva del flujo
directo e inverso y el almacenamiento de bienes, servicios e información
relacionada entre el punto de origen y el de consumo en función de los
requisitos del cliente.”
Casanovas y Cuatrecasas (2001) “Dado un nivel de servicio al cliente
predeterminado, la función logística se encargará del diseño y gestión del
flujo de información y de materiales entre clientes y proveedores con el
objetivo de disponer del material adecuado, en el lugar adecuado, en la
cantidad adecuada, y en el momento oportuno, al mínimo coste posible y
según la calidad y servicio predefinidos para ofrecer a nuestros clientes”.
Gundlach, Bolumole, Eltantawy y Frankel (2006) “Proceso de planificación,
implementación y control de los flujos internos y externos de productos,
servicios e información desde el punto de origen al de consumo haciendo
hincapié en la integración y el cumplimiento de los requisitos del cliente”
“El flujo de información, materiales y dinero entre los consumidores y los
proveedores” (Frazelle, 2006).
114
El proceso de administrar estratégicamente el movimiento y almacenaje de
los materiales, partes y producto terminado desde el proveedor a través de
la empresa hasta el cliente (Servera-Francés, 2010).
La acción del colectivo laboral dirigida a garantizar las actividades de
diseño y dirección de flujos material, informativo y financiero. Desde sus
fuentes de origen hasta sus destinos finales, que deben ejecutarse de forma
racional y coordinada con el objetivo de proveer al cliente los productos y
servicios en la cantidad, calidad, plazos y lugar demandados con elevada
competitividad y garantizando la preservación del medio ambiente
(Gómez & Acevedo, 2001).
El proceso de gestionar los flujos material e informativo de materias primas,
inventario en proceso, productos acabados, servicios y residuales desde el
suministrador hasta el cliente, transitando por las etapas de gestión de los
aprovisionamientos, producción y distribución física de los residuales (Ballou,
2004).
El origen de la logística
La logística se desarrolló en el campo militar, vinculado a la esfera de la
adquisición, conservación y suministro de los recursos necesarios para las
acciones militares. En ese entonces se definía que logística era una rama de
la ciencia militar que trataba la adquisición, suministro y mantenimiento del
equipo militar, así como el movimiento del personal, servicios de soporte y
del resto de los asuntos inmerso a ellos. Existen varias referencias ancestrales
de la logística, pero la más antigua se registra entre los años 2900 y el 2800
A.C.
Inicialmente en los años 50 al referirse al término logística se lo vinculaba con
el tiempo en el que se adquiría un producto y el costo que se cancelaba
por el bien, este pensamiento no estaba alejado de la realidad ya que en
la actualidad el tiempo y costos son variables que se miden a la hora de
realizar un proceso logístico. Entre los años 1956 hasta el año 1965 se dio la
conceptualización del término logística, significa que en este periodo se
consideraba y se evaluaba mucho los costos que acarreaba una operación
115
logística debido a que los comerciantes buscaban costo logísticos mínimos.
En 1966 surgió el término distribución física, y los aspectos a considerar para
la manipulación y administración. Años más tarde se fomentaba la
producción y el uso del transporte para la entrega y recepción de los
productos ya que se contaba con procesos logísticos que mejoraban la
distribución de las mercancías en tiempos oportunos.
Caracterización y generalidades
Logística, en la actualidad es considerada una actividad interdisciplinaria
que une en conjunto a las diferentes áreas de una institución o compañías
en su operación, desde el inicio de un programa para las compras hasta el
servicio de ventas y entrega al cliente, considerando el aprovisionamiento
de los materiales necesarios o de la materia prima, esto a su vez se
sobreentiende como la planificación y gestión de la producción, el
almacenamiento, manipulación, stock y gestión de almacenamiento,
empaque y embalaje de mercancías, transporte, distribución física y flujos
de información.
El proceso de logística engloba la correcta distribución física, coordinación
en el tiempo de llegada del producto, satisfacción del cliente, y la entrega.
Además, la logística aborda el estudio del flujo material y el flujo informativo,
proyectándose hacia un estudio integrado de funciones básicas en las que
se encuentran: La gestión de aprovisionamientos, gestión de producción y
la gestión de distribución física. La importancia de la logística está dada por
la necesidad de potenciar un proceso y mejorar el servicio al cliente,
optimizando el mercado y reduciendo costos y tiempos de operación.
El Propósitos de la logística está en asegurar la disponibilidad del producto
o servicio acorde a las condiciones adecuadas en la distribución de la
mercancía en el lugar y adecuado y el momento preciso con el
acomodamiento de uso, a través de la expectativa positiva del cliente con
los costos competitivos.
116
El objetivo radica en generar mayor utilidad económica derivado de la
disminución de costos y recursos humanos a través de la utilización de
procesos sustanciales que generen eficacia y rapidez en las operaciones
que conlleven a la gestión de preparación y entrega de un producto
además del incremento de ventas por medio de la captación de los
clientes. Entre los objetivos sustanciales está en buscar los costos menores
de los factores claves de procesos, en satisfacer oportunamente las
exigencias de cliente, y contar con una ventaja de competencia por medio
del buen uso de logística.
El alcance de la logística abarca a toda la organización, desde la gestión
de materias primas hasta la entrega del producto terminado.
La logística según García (2008) tiene como misión planificar y coordinar
todas las actividades necesarias para conseguir los niveles deseados de
servicio y calidad al menor costo posible. Esto es que la logística es un
componente de valor agregado, que enlaza las necesidades del mercado
y la actividad operativa de la entidad, así entonces es una gestión
integrada de la cadena de suministros que incluye a los proveedores,
operadores y clientes.
Características principales de la logística.
Entre las principales características de la logística está el justo a tiempo,
mínimo costo y la calidad. La calidad implica la satisfacción en las
necesidades del cliente, y para ello, se debe lograr que las actividades que
conforman el área de producción y servicio se realicen de tal modo que
disminuyan considerablemente el margen de error. El justo a tiempo dispone
de lo que se necesita en la cantidad y en el momento requerido, es otra de
las cuestiones en que más se insiste en la actualidad. Esto reduce
considerablemente los costos, principalmente el costo de inventario siendo
uno de los factores que pesan sobre la economía de las organizaciones. Los
costos mínimos que están determinado a medida que la competencia
aumenta y los precios oscilan en rangos estables, las vías que las
organizaciones utilizan para aumentar sus márgenes de ganancia están en
117
el empleo de materias primas, procesos de producción y canales de
distribución que esto implica.
La logística en los negocios empresariales
La logística en los negocios empresariales está en su auge, la idea de los
profesionales se acentúa y con criterio acertado se refieren a actividades
que involucren el despacho, carga y envío de los productos. Para García
(2008) las áreas como compras, programación de producción,
manufactura y distribución tiene que satisfacer las necesidades productivas
e ingresada a un sistema, esto indica que parte del trabajo de una empresa,
además de vender lo que produce, tiene como política el cumplir con las
necesidades de sus clientes, mediante una estructura organizada que
apunte a la fabricación, continúe por la orden de pedido y termine cuando
se factura la venta por el bien adquirido por parte del cliente. Como
mencionó Ballou (2004) en su libro Administración de la cadena de
suministro definiendo a la logística de los negocios como un campo
relativamente nuevo del estudio integrado de la gerencia si se lo compara
con los tradicionales campos de las finanzas, marketing y la producción.
Los individuos han llevado a cabo procesos de logística desde tiempo
antiguos, es parte esencial en los diferentes campos de negocios, se realiza
actividades de almacenamiento, transporte e inventario y se coordina
actividades para maniobrar eficientemente productos para las ventas.
Antiguamente no existían procesos que se lleven a cabo para la distribución
de los productos por lo que tiempo después se implementó la logística a raíz
de la revolución industrial. La logística es parte de la cadena de suministro
que plantea llevar a cabo controlar el flujo y almacenamiento de bienes y
servicios; así como todo lo relacionado con el punto de origen hasta el
punto de consume, con la finalidad de satisfacer las exigencias del cliente
ayudando al productor a conocer y determinar la situación o estado en el
que se encuentra la mercadería, facilitando de esta manera los parámetros
o directrices con la que debe ser manejada. Los materiales y la información
surgen en forma ascendente y descendente en esta cadena. Además, se
118
integran en el manejo de la cadena actividades que mejoren las relaciones
de la cadena de suministro para alcanzar ventajas competitivas
sustentables.
La integración logística dentro de las empresas
La logística aplicada a las empresas surge en el año 1942 cuando se
planifica y se realiza la construcción de buques, cuyo objetivo era la
construcción de buque en el menor tiempo posible, se encontraron
medidas dinámicas que dieron como resultado la coordinación en las
actividades a realizarse, se descubrió que el aprovisionamiento y la
planificación de las acciones que se realizara seria con responsabilidad
única de quienes lo construían, el resultado fue satisfactorio se evidenció un
flujo de aprovisionamiento sincronizado; tiempo más tarde surge la logística
integral apoderándose del mundo cambiante debido a varias causas de
integración logística. Después de la segunda guerra mundial la logística
empresarial se afianza dónde nace nuevos conceptos en esta nueva
ciencia y que a partir de este siglo comienza y con fuerza la gestión de la
cadena de los suministros SCM.
La logística integral y sus causas
Se define como el servicio que contempla los movimientos internos y externo
en el aprovisionamiento, producción y distribución, y tiene la finalidad de
conseguir la mayor eficacia posible con el justo a tiempo con calidad y
mínimo costo, teniendo mayor flexibilidad, restando los tiempos de
respuestas ofreciendo un mejor servicio al conjunto de sus clientes
incrementando la rentabilidad de todos los procesos productivos como
preparación y ejecución de pedido por la cantidad exacta, la organización
de los almacenes y su estructuración, los empaquetados y la recepción de
los envíos con el ánimo de mejora y solución logística para la empresa.
En la logística integral los costos de los inventarios, el dinamismo y
complejidad de la demanda son factores que inciden en la flexibilidad,
agilidad y la eficacia siendo una tendencia que requiere de técnicas de
119
prevención y capacidad de respuesta rápida, debido a que los mercados
presentan mayor capacidad para ofertar que para demandar.
La capacidad de producir en los departamentos es el interés propio dentro
de una empresa que busca un mismo fin, es un problema a la hora de
presentar un producto o servicio de excelente calidad, generando un
desinterés por parte de los consumidores. El nuevo auge económico que
viene de la mano con la globalización en las industrias y los distintos tipos de
las leyes que practican los países producen cambios en los principios
logísticos, además de los cambios estructurales y tecnológicos como
sistemas de reducción de tiempo y costes, así como la reestructuración de
las organizaciones convirtiéndose en factores influyentes en la logística
integral.
La capacidad de respuesta por parte de las empresas a estos factores
obstaculiza de alguna manera la internacionalización de las empresas sin
dejar de un lado el estudio de cultura. Un criterio general sobre la logística
integral es el que expresa Ballou (2004) que indica que la Logística
Empresarial incluye todas las actividades relacionadas con el traslado y el
almacenamiento de productos que tiene lugar entre los puntos de
adquisición y los puntos de consumo.
En el enfoque elaborado por el Institute of Logistic and Distribution
Management y el Centro de Estudios Logísticos establece el alcance de
esta actividad en dos grandes funciones de la organización: La gestión de
materiales, es la encargada de los flujos materiales en el aprovisionamiento
de materias primas y componentes y en las operaciones de fabricación
hasta el envase de los productos terminados; y la gestión de distribución,
que es la encargada del control de inventarios de los productos terminados,
pasando por los procesos de almacenamiento y transporte, hasta la
entrega del producto o servicio al cliente.
La función de la logística es la gestión de procesos de adquisición y ajustar
el servicio externo de aprovisionamiento desde la contratación de los
proveedores hasta que inicia el proceso de fabricación.
120
Entre los prototipos internos empresariales presentan incierta demanda real,
la captación de demanda se comparte con los proveedores, la debilidad
en el compartimiento de información de rentabilidad es una fortaleza para
mis proveedores, el requerimiento de información solo se alcanza por medio
de sistemas valerosos, y el primer paso genera grandes beneficios
independiente de la información recaudada por los sistemas.
Hay existencia de paradigmas externos donde los proveedores son los que
se benefician en mayor porcentaje, están las ganancias de los proveedores
que se convierten en beneficios propios de una cadena de suministro, las
base en las reducciones de costos genuinas se originan por el uso de
información, los lanzamientos y promociones acarrean situaciones críticas,
y forzar el ingreso de bienes al mercado solamente significa aumentar el
costo logístico por retorno y acceso de inventario. El grado de información
y comunicación existente dentro del equipo que conforma la cadena de
producción en una organización, permite la integración logística plasmada
en la coordinación de estrategias y la integración logística permitirá
centralizar la gestión de logística integral dentro de una organización.
El cliente, la transición y sus desafíos en el entorno logístico
Los mercados en la antigüedad tenían productos y servicios que eran
puestos a disposición del cliente para ser consumidos sin ningún tipo de
exigencias por parte del consumidor y se restaba importancia al grado de
servicio que se ofrecía. Actualmente los productos o servicios son puestos
en el mercado de acuerdo con lo que manda y exige el cliente. El cliente
es quien indica características de lo que desea adquirir y el mercado está
en la obligación de cumplir con las necesidades y exigencias.
Los desafíos que hoy en día se presentan en las empresas están dados en
función del entorno competitivo, indicadores de calidad, precio, variedad,
servicio, personalización e innovación continua del producto o servicio que
ofrecen, para de esta manera cumplir con las exigencias del cliente. La
globalización pone a todo tipo de empresas de cualquier área a
implementar y afrontar retos nunca antes vistos pero necesarios para estar
121
a la par de empresas con mayor competitividad y de mayor auge
económico es por eso que dentro del entorno en el que se desenvuelven
las empresas de logísticas afrontan tres desafíos como el servicio que se
ofrece al cliente, la internacionalización, y el tiempo de entrega del bien
(servicio/producto).
Los mando y estrategias de logística integral
Los procesos logísticos deben ser realizados por medio de estrategias que
den respuestas dinámicas del servicio que se ofrecen para posteriormente
encontrar la satisfacción del cliente, reducción de costos en el proceso de
almacenaje y la eficiencia en las operaciones. La responsabilidad de las
estrategias que se empleen en los procesos logísticos está al mando de la
dirección de la organización, y son quienes tienen el compromiso de
adecuar tácticas que integren a toda la cadena logística que va desde los
proveedores hasta el cliente final.
Entre los puntos clave en el desarrollo de las estrategias logísticas están el
cumplir la necesidad del cliente, diseñar una cadena de integración
estructural, aplicar estrategias de almacenamiento, distribución y transporte
en el área operativa, e implementar estrategias de sistema de información,
normas y políticas con sus respectivos procedimientos, y un sistema de
gestión dentro de la organización.
La logística integral como parte de la cadena de suministro
La logística integral se ha convertido parte esencial de la cadena de
suministro debido a que se compone de varios elementos, tal cual ya se
mencionó. El almacenaje, el flujo de bienes y servicios es parte de esos
elementos los cuales ayudan a coordinar información para realizar y
ejecutar el correcto servicio o producto desde el punto de origen hasta el
consumo cumpliendo con las exigencias y necesidades del cliente. Estos
elementos son válidos convirtiéndose en eficientes y efectivos si son
cumplidos de forma planificada y controlados. La cadena de valor se
define según Porter como su nombre propiamente lo dice en crear valor en
los productos y servicios que se ofrecen a los clientes y demostrando en el
122
gráfico del margen que así lo contempla. Entonces da lugar a la definición
de la cadena de suministro que es una red de organizaciones que se
complementan para llevar al mercado un producto o servicio con valor
agregado.
Ciclo de la cadena de suministro.
Figura 12. Ciclo de la cadena de suministro
La cadena de suministro es el proceso que aborda la producción,
distribución y comercialización que se requieren para obtener un producto
final en el que sus principales actores son el personal que lo ejecuta, la
implementación de tecnología y la infraestructura, a través de estos
factores se obtiene la presentación final del producto o servicio. El proceso
inicia con los proveedores, persiste con una red de empresas procesadoras
hasta que llegue el producto al consumidor final. Dentro de la cadena de
suministro existen 2 flujos; el flujo de materiales y flujo de información.
En la gestión de la cadena de suministro se realizan actividades entre
empresas que forman parte del proceso logístico, buscando reducir costes
al mismo tiempo que se satisface las exigencias del cliente, para que
exista la correcta cadena de suministro no solo se necesita del ciclo de la
cadena que se mencionó en párrafos anteriores debido a que existen
actividades interconectadas como la gestión de recursos, tecnología e
infraestructura, la administración y el mantenimiento continuo de los
factores de producción y comercialización.
La planeación estratégica, táctica y operativa en la logística
La vinculación de la logística a la tasa de retorno de inversión se adquiere
por medio de una planificación estratégica que se utiliza para formular,
implantar y evaluar decisiones internacionales para lo cual puede cubrir
PROVEEDORES
DEFERENTES&
EMPRESAS
CLIENTE&FINAL
123
con planeación estratégica determinando los números de fábricas y
almacenes requeridos, la localización de fábricas de planificación, nivel
tecnológico, posicionamiento de los inventarios, y los niveles de producción
de fábricas. La planeación táctica es el objetivo en realizar diferentes
procesos de manera continua, orientados hacia el futuro y va de la mano
al hecho de prever una acción o acto que afecte a la función
administrativa. Entre las tácticas comunes de una compañía están la
elección del modo de transporte en las distintas etapas del sistema logístico,
contar con políticas de rotación en inventario, definir objetivo de
funcionamiento y rutas de productos en el proceso logístico. En la
planeación operativa se enfoca que las mismas se realicen en el proceso
logístico orientados a la suma de resultados positivos y óptimos.
La programación de aprovisionamiento constan los centros de distribución
logísticos, llamado CEDI ( …………..) para agilizar los procesos dentro de la
cadena de abastecimiento y el resultado sea más eficiente para cada una
de las partes toda la empresa debe estar apegada a la estrategia general
que mantienen, pero si hablamos de un área en especial se debe mantener
sumo apego al área de ventas como la estrategia general, determinado las
necesidades del consumidor o comprador y encontrar las áreas donde es
común que surjan problemas se realiza la valoración y testificación de
proveedores. El objetivo de la valoración es obtener la media del portafolio
de proveedores actuales y encontrar las fortalezas, oportunidades,
amenazas y debilidades de cada uno de los proveedores competitivos y la
testificación de proveedores por medio de la organización y gerencia del
proveedor también se puede evaluar el desempeño y la función general
de la empresa. Se destaca la responsabilidad de la gerencia en el proceso
de compra venta; la solidez; capacitación y el correcto uso de los bienes
utilizado en el proceso de producción, la moral, ética y estatus del
proveedor y por último la formalidad en el compromiso de satisfacción de
clientes, teniendo objetivos el convertir a los proveedores menos
competitivos en proveedores estratégicos de alta calificación, obtener las
media del portafolio de proveedores actuales, conocer las fortalezas y
124
debilidades de cada uno de los proveedores, mejorar el suministro de la
compañía, crear un ambiente mejorado en el ámbito laboral, disminuir los
niveles de agotados, aumentar el nivel de servicio, certificar los procesos y
desempeño de los proveedores, y además se debe tomar en consideración
alguna de las principales variables para obtener una completa evaluación
de los proveedores.
La gestión del sistema de calidad se obtiene a través de procesos de
buenas prácticas, con estrategias que aseguren el manejo de la calidad y
contar con inducciones, capacitaciones en los procesos. Se requiere de un
ambiente de trabajo apropiado, planificación en la producción a
realizarse, contar con programas de mantenimiento, maquinarias e
indicadores de productividad. El medio ambiente que toda empresa debe
cumplir con la responsabilidad social y satisfacción del medio ambiente por
medio del cumplimiento del correcto manejo de normas ambientales, y el
control en emisiones de gases contaminantes. Los aspectos comerciales
como factor que prevalece en la competitividad, que únicamente se logra
por medio de una correcta investigación de mercado, el precio adecuado,
evaluar al cliente del nivel de servicio que requiere y el desarrollo de nuevos
proyectos.
La distribución física es una poderosa fuente de ventaja competitiva que
incluye la entrega de mercancías, atención a los reclamos, conocimiento
de política interna entre el negociador y negociante, uso correcto de los
documentos y la capacidad de atención al cliente.
La elaboración de estrategias competitivas supone definir aquellas
variables en que se quiere ser superior a la competencia y hace que los
clientes compren nuestros productos y no los de la competencia. Estas
variables es el costo en la inversión en equipos e implementos que
garanticen una producción exitosa dentro del mercado, la cantidad es la
marca calidad que se logra por medio del diseño y la fabricación sin
imperfecciones, y los servicios como compromiso de llevar el producto a la
fecha requerida y en el tiempo dado por el consumidor o proveedores.
125
Outsourcing logístico o subcontratación
Es una técnica empresarial que se realiza para la optimización de
operaciones logísticas, en las empresas que tienen el interés de utilizar
necesariamente esta herramienta contratan a otra empresa para que
lleven a cabo una actividad designada que anteriormente se encontraba
al mando de la primera empresa. La subcontratación es la contratación
que una empresa hace de otra empresa, para alcanzar niveles de servicio
y precios competitivos.
La gestión logística puede ser interna cuando se realiza con los operadores
logísticos internos dentro de la organización, y la externa que se aplica la
subcontratación con el fin de realizar objetivos específicos y concretos
necesarios para el cumplimiento de una parte de la operación logística.
La logística conlleva estudiar las operaciones de transporte, recepción de
materia prima, control de calidad, Gestión de Stocks, entre otros conceptos.
Es por ello por lo que las empresas logísticas buscan a través de la
subcontratación el ingreso a un mercado con demanda flexible, reducción
de riesgos con el inversor, incremento de la productividad y el acceso a la
tecnología y servicios de alto nivel.
El Outsourcing nació de la necesidad de mejorar los procesos logísticos de
una empresa buscando la ayuda externa de una tercera empresa, para
que realice una parte de la función logística en sus diferentes modalidades.
La razón principal, por la que surge la evolución de la tercerización es
porque muchas empresas buscan operadores logísticos especializados y
que al mismo tiempo signifique para la empresa reducción de gastos
económicos y la liberación de activos fijos convirtiéndose en el objetivo
principal de la subcontratación. Entre otras razones se encuentra la apertura
al servicio de calidad, la captación del cliente, y beneficio del consumidor.
El alcance de la tercerización esta previo al movimiento en esta área se
realiza la respectiva planeación del suministro, distribución; selección de
almacenes, transporte; el aprovisionamiento y la consecución de
transporte, durante el movimiento con seguimiento, procesos intermedios,
126
almacenamiento y control de almacenes. Después del movimiento con
auditoría, evaluación de proveedores, de transportadores y control de
pagos.
Las ventajas de la subcontratación está el evitar el riesgo e inversiones altas,
el aumento de la productividad continuamente, amplía la red de servicios
logísticos y el ambiente laboral fluido para satisfacer la principal actividad
del negocio.
Los factores de los riesgos en la subcontratación logística están en la
decisión de acogerse al régimen de subcontratación acarrea riesgos que
afectan en la decisión de establecer un sistema de selección del operador,
ya que se ve vinculado a la necesidad de la empresa. Un riesgo de la
subcontratación son los errores operativos que se puedan vincular al
desarrollo y gestión de las operaciones, entre esos riesgos encontramos los
internos que tienen que ver con el abastecimiento de pedidos y los riesgos
externos los cuales se desarrollan por las eventualidades que se pueden
presentar como robos, incendios por medio de sistemas logístico
subcontratados.
Por último, el riesgo entre las partes radica en las relaciones laborales que
puedan verse afectadas por alguna cláusula en la que no se encuentren
de acuerdo y por consiguiente afecta la subcontratación con el fracaso o
ruptura del proyecto. Los tipos de subcontratación logística es la táctica
cuando los contratos a corto plazo se realizan de manera transitoria
siendo no tan duradero estableciéndose límites de tiempo para la
finalización de la subcontratación; y la subcontratación estratégica se basa
en la continuidad de un contrato entre empresas, generalmente son
relaciones de asociación donde se da la colaboración entre las empresas
mutuamente.
Las modalidades del Outsourcing.
Existen varias modalidades así tenemos el Outsourcing de procesos de
negocio que es la externalización de una parte de las actividades que
realiza la organización a un proveedor especializado, sustentado en un
127
contrato de largo plazo. Significando un cambio de prototipo en los clientes
debido a la calidad del servicio que se brinda. El Outsourcing de
infraestructuras tecnológicas es que cubre las necesidades de análisis,
tecnología e informática a partir de dos grandes áreas de gestión de redes
y sistemas y atención a usuarios. El Outsourcing de aplicaciones incluye a la
externalización de servicios. Tiene tendencia a la progresiva
externalización del mantenimiento y desarrollo de aplicativos de menor
impacto sobre el negocio y de las tareas básicas que conforman el día a
día. El Outsourcing integral es la cesión de las actividades y responsabilidad
de ejecutar la gestión y evolución de la globalidad del servicio informático
al outsourcer (proveedor).
Los operadores logísticos.
Los operadores logísticos son aquellas pequeñas y medianas empresas que
realizan la planificación de los procesos y la puesta en marcha de los flujos
y almacenamientos internos a realizarse desde el punto de origen hasta el
consumo del servicio o producto. Los operadores logísticos se caracterizan
por contar con el dinamismo cambiante del mercado, la operación de un
operador logístico posibilita un estudio anticipado de lo que se debe hacer
y porque en materia netamente logística. Las funciones son crear sistemas
necesarios que ayuden a cumplir las exigencias y necesidades del cliente y
realizar la mejora continua de los procesos de gestión de recursos.
Entre las actividades que realizan los operadores logísticos son operaciones
de transporte, almacenamiento y preparación de pedido. Además, por la
capacidad de ejercer actividades los operadores logísticos pueden verse
inmerso en otros sistemas o funciones que formen parte de la cadena de
proveedor-cliente, tales como facturación y recaudo.
Los proveedores en la logística.
El proveedor en la cadena logística es esencial para el logro de actividades,
se promueve una relación cordial que afiance la relación proveedor-
empresa. Al igual que las empresas al inicio de sus formaciones determinan
una misión y visión, es necesario que los proveedores se pongan metas por
128
medio de fines que brinde adecuado manejo en el trabajo. Para elección
del proveedor se analiza las necesidades que se requieren satisfacer y se
toma en cuenta varios factores. Facilidad en entrega de productos
solicitados por parte del proveedor, estabilidad financiera, las marcas y
reconocimiento del producto que ofrece, credibilidad en el mercado, el
buen uso de información, la tecnología aplicada para el procesamiento de
pedidos; flexibilidad en el manejo de inventarios y las garantías.
Se debe identificar a los proveedores potenciales para hacer uso de ellos
en el momento indicado, se debe escoger a los proveedores más
competitivos para por medio de ellos ganar terreno dentro del área
empresarial y, una vez seleccionados los proveedores correctos podremos
hacer el seguimiento necesario y la evaluación del procedimiento interno
de la empresa para empezar a tomar decisiones de indicadores de gestión.
Las clases de proveedores en logística
Figura 13. Las clases de proveedores en logística
1PL (First Party Logistics) los modelos logísticos o de Primera Parte es cuando
el fabricante o el actor industrial no subcontrata actividades de transporte
y logística a terceros. Estas funciones son llevadas a cabo por los propios
departamentos de la compañía. Para las empresas operador logístico esta
dado solo la operación de transporte.
1PL
• First& Party&Logistics
2PL
• Second&Party&Logistics
3PL
• Third&Party&Logistics
4PL
• Fourth&Party&Logistics
129
2PL (Second Party Logistics) es el proveedor que presta servicios
independientes y ocasionales, se dedica exclusivamente a una actividad.
Esta clase de proveedor por lo general se encarga de trámites específicos
como solicitudes, o trámites aduaneros. Las empresas contratan este tipo
de proveedores con el objetivo de no realizar inversiones innecesarias y la
disminución de costos.
3PL (Third Party Logistics) Es un operador logístico que realiza todas o una
porción de las actividades logísticas amparado en un contrato o tarifa, de
manera que permita y mejore el cumplimiento de metas y objetivos
definidos (Mora, 2008).
Los servicios prestados por el 3PL suelen ser operativos, administrativos o
mixtos, estos servicios abarcan actividades de gestión, control en la
evolución de los procesos logísticos y variable de modelos de servicio. Entre
la tendencia esta las almacenadoras, compras, consultorías, sistemas de
información, consolidación, sistemas de rastreo de vehículos sistemas de
información sin documentos.
4PL (Fourth Party Logistics) ejerce la actividad de planeación y coordinación
del flujo de información desde proveedores hasta clientes. El 4PL
básicamente realiza cero procesos logísticos físicos, encargándose de
integrar procesos arquitectónicos y sistemas de información globales
combinando la experiencia personal con la de proveedores
complementarios compartiendo los riesgos y beneficios mutuos
redistribuyendo el intercambio de conocimientos e información. Un
principio para contribuir a la competitividad de las empresas es elegir
correctamente a los operadores logísticos y de esa manera potenciar el
valor agregado a los productos con una inversión mínima.
La elección de un operador logístico (PL).
La elección está dada en base de comprobar que un operador logístico
tenga puntos fuertes en los negocios, que analice la administración
estratégica, defina la tecnología de la información, vínculo laboral y tenga
compatibilidad personal.
130
Los desarrollos de los contratos están definidos por cláusulas de
responsabilidad, beneficios y derechos de las partes que intervienen,
estableciendo las expectativas esperadas y soluciones a posibles conflictos.
Además de establecer las políticas y alcance claros donde se debe
elaborar un manual de operaciones entre las partes que intervienen
entiéndase (empresa-proveedor) en el que se defina políticas de control,
alcance, procedimientos e información necesaria para la ejecución de las
actividades eficientes.
Debe existir principio de comunicación efectiva y directa para medir el
desempeño y comunicar los resultados en un periodo de tiempo prudente
debe existir una evaluación a través de indicadores. La recompensa por el
correcto desenvolvimiento de los proveedores, como es el caso de los
operadores logísticos es el 4PL que es considerado el nuevo avance en el
entorno del negocio actual, siendo parte integral de la cadena de
suministro, ejecuta soluciones globales y un valor mensurable sobre la
cadena de abastecimiento, combinando conocimientos de entres los
operadores, es decir, los proveedores de servicio y gestores de procesos de
negocio. Entre los niveles de trabajo de los operadores logísticos esta la
invención que es el coordinar la planificación de soluciones en la cadena
de abastecimiento, en conjunto con la participación de los integrantes; la
transformación en la unión de las ventas, la planificación de operaciones y
la gestión de distribución como funciones específicas; la implementación
de reestructuración y reingeniería del proceso de negocio; y la ejecución
puesta en marcha de los operadores logístico en la organización
consiguiendo beneficios de reducción de costos operativos.
CAPÍTULO 9
DOCUMENTOS
UTILIZADOS EN LA
CADENA LOGÍSTICA
INTERNACIONAL
132
Capítulo 9
DOCUMENTOS UTILIZADOS EN LA CADENA LOGÍSTICA INTERNACIONAL
Resumen
El tema de estudio de esta unidad son los documentos utilizados, en los
trámites pertinentes legales internos y externos del comercio internacional y
que se presentan en la cadena logística. Las facilidades, formalidades y
cumplimiento de estos documentos permiten que los importadores,
exportadores y demás operadores que intervienen en el comercio exterior
cumplan con las exigencias que el país demanda. En la actualidad es
conveniente plantear las actividades empresariales analizando los costos
relativos a una operación de logística en una transacción internacional. Si
los documentos utilizados en la cadena logística internacional contienen
errores, el costo se incrementa considerablemente. Objetivos
• Conocer los documentos utilizados en la negociación
internacional.
• Definir los procesos y pasos que intervienen en una cadena logística
internacional.
• Analizar los diferentes medios de pago utilizados en el Comercio
Internacional.
El contrato de compraventa internacional
Para definir la comercialización internacional se establecen mecanismos de
negociación y se define el producto a ser objeto de un proceso de compra
venta. “El contrato de compraventa internacional es el documento que
facilita la transacción internacional, determinando los derechos y
obligaciones del importador y exportador” (Furnari, 2013).
El Contrato de Compraventa Internacional es el documento en el que las
entidades se ven obligadas a formalizar con la contraparte, regulando las
obligaciones del vendedor y comprador y se establecen los derechos y
133
obligaciones de los involucrados. Es conveniente que el contrato incluya un
conjunto específico de materias, se lo considera como el factor central de
toda transacción comercial, es el punto de partida del comercio
internacional e instrumento jurídico de la actividad económica mundial.
De igual manera, se constituye como el acuerdo de voluntades con fines
lucrativos y tiene como base el intercambio de mercancías lícitas (bajo
controles aduaneros), entre partes cuyos centros operativos se encuentran
en países distintos.
Entre el procedimiento de ejecución del contrato de compraventa
internacional puede darse el lugar de controversias entre los contratantes,
originadas en el incumplimiento de las obligaciones o la extralimitación en
el ejercicio de los derechos de las partes. La solución de los problemas
jurídicos suscitados en estas diferencias puede solicitarse ante Tribunales
Judiciales o ante un Tribunal de Arbitraje. La figura del arbitraje es parte
relevante que va dirigido hacia alternativas de solución de conflictos, en el
que las partes mediante un acuerdo acuden de forma voluntaria, siendo un
proceso jurisdiccional especial, encomendado transitoriamente a
particulares al que se llega por acuerdo previo de las partes o en el
momento en que surja la controversia, quienes decidirán si la solución se
hace en derecho o en equidad.
La característica de un contrato de compraventa internacional es de
carácter oneroso, se ampara por acuerdos emanados, se establece
derechos y obligaciones de las partes que intervienen, es de carácter
conmutativo.
Las partes del contrato de compraventa internacional son el comprador y
vendedor. Se identifica a las mercancías que se incluyen en el contrato
pudiendo ser bienes muebles como inmuebles (según su clasificación
jurídica nacional). Se pacta la forma de pago, el traslado de la mercancía,
la descripción de la carga entre otros puntos.
El marco regulador del contrato de compraventa se conforma por: Las leyes
nacionales, usos y costumbres, convenciones internacionales, y la
134
convención de Viena de 1980 sobre contratos de compraventa
internacional de mercaderías.
Los elementos del contrato de compraventa internacional está el nombre
del vendedor y domicilio legal, nombre del comprador y domicilio legal,
lugar y fecha de celebración del contrato, número del contrato del
comprador, características de la carga, cantidad de unidades, volumen o
peso, especificaciones (descripción, dimensiones, entre otros), precio,
importe, término de compraventa acordado (Incoterms 2010),
puerto/aeropuerto de embarque, puerto/aeropuerto de destino, fecha de
entrega, forma de pago, valor total del contrato, envase y embalaje,
marcas y lista de empaque, precios, explicación de la condición y forma de
pago, arbitraje y fuerza mayor.
La mercadería debe contener la descripción cuantitativa y cualitativa de
la mercadería indicando su composición y características específicas,
número de carga, unidades de medidas, tipos de embalajes utilizados con
sus respectivas características y forma de manejo, certificaciones del
producto, tipo de manipulación de la mercancía y garantías.
Se debe considerar en el contrato de compraventa el precio pactado del
producto descrito en números y letras y se determina los incoterms a utilizar,
describir el nombre de la entidad de transporte que realizará el proceso de
transportación, el medio de transporte a utilizar, los puertos de salida y
llegada y la modalidad de transporte, establecer el alcance del seguro,
tomar en cuenta los embarques parciales y totales, y la modalidad y forma
de pago.
Los términos de negociación INCOTERMS
Los INCOTERMS (International Commercial Terms), denominados cláusulas de
precio, son términos de negociación regidos por la Cámara de Comercio
Internacional (ICC), se aplican únicamente en las compraventas
internacionales de mercancías, excluyendo negociaciones de servicios.
“Los incoterms son sinónimos de proceso de negociación de aplicación
voluntaria, define las obligaciones, responsabilidades y derechos del
135
comprador y vendedor, tiene alcance en los costos y riesgos en la entrega
de la mercadería amparados y firmados bajo el Contrato de Compraventa
Internacional” (Proecuador, 2010).
Los Incoterms incluyen las obligaciones mínimas para el comprador y el
vendedor, se indica el límite de responsabilidad de las partes que
intervienen, indica desde y hasta donde se genera la responsabilidad en la
compra internacional realizada.
Los incoterms facilitan el comercio internacional porque pactan el lugar y
situación de entrega de la mercadería, se acuerda los riesgos compartidos
en la operación comercial entre comprador y vendedor, se coordina la
distribución de los costos de operación y se distribuye las responsabilidades
en los trámites documentarios.
La determinación de los incoterms está dada por el lugar de entrega de la
mercancía, la transferencia de riesgo de la mercancía, de donde a donde,
los documentos a tramitar, los gastos de transporte y seguro determinando
quien lo contrata y finalmente establece el punto exacto de la transferencia
del riesgo, daño y responsabilidad de entrega de la mercancía entre el
vendedor y comprador en la transacción internacional.
La Cámara de Comercio Internacional ha llevado a cabo ocho revisiones
para la adecuación y mejor interpretación de los términos comerciales: sus
versiones estuvieron desde 1936, 1953, 1967, 1976, 1980, 1990, 2000 y 2010
que está vigente a uno de enero del 2011, con la reducción de 13 a 11
términos de negociación.
Se puede encontrar mucha literatura correspondiente a la nueva versión de
los incoterms 2010, a continuación, se expondrá una explicación acorde
con los lineamientos de la Cámara de Comercio Internacional
Grupo E: Ew Ex–Work
La responsabilidad del vendedor está en colocar la mercancía en fábrica y
el comprador concurre en los gastos de transportación y riesgo de las
mercancías. Los costos y riesgos asumidos por el vendedor son el embalaje,
136
verificación y control de la mercancía en su fábrica. Los costos asumidos
por el comprador son el transporte de la mercancía desde el país de origen
hasta su destino, contrata el seguro y tramita los documentos aduaneros de
importación y exportación.
Grupo F: FAS Free Along Side Ship
Término utilizado para vías navegables, el vendedor cumple con su
responsabilidad una vez que entrega la mercancía al costado del buque
en el puerto de embarque convenido del país exportador. Es utilizado con
frecuencia para cargas a granel. Los costos y riesgos asumidos por el
vendedor son el embalaje, control de la mercancía, el vendedor es
responsable de poner la mercancía en el transporte. Además, del trámite
aduanero de exportación y la operación portuaria. Por su lado el
comprador asumirá la obligación de pagar la mercadería, el flete y seguro
(de lugar de exportación al lugar de importación), asume los gastos de
importación entendiéndose aspectos como el almacenaje, el agente
aduanero a contratar, contrata el seguro desde el lugar de la importación
hasta su destino final.
Grupo F; FOB Free on Board
El término FOB significa que la responsabilidad de entregar la mercancía a
bordo del buque es del vendedor y efectúa el despacho de la mercancía
asignada para la exportación. El comprador se encarga de realizar la
reserva del buque y acarrea los gastos y riesgos desde que la mercancía
traspasa la borda del buque, hasta la recepción y descarga de mercancía
en el lugar de destino y contrata el seguro correspondiente hasta su destino.
Grupo F: FCA Free Carrier
Es un acuerdo entre el vendedor y comprador del lugar convenido de
entrega y traspaso de responsabilidad de la mercancía, el lugar de
entrega es de gran influencia para el acuerdo de responsabilidades y
riesgos. Se entrega la mercancía en el lugar convenido en el país de origen
137
y el importador se hace cargo de los costos hasta que la mercancía llegue
a la aduana de este.
Grupo C: CFR Cost and Freight
Los gastos y el flete son pagados por el vendedor y es el responsable de
despachar la mercancía para la exportación. Se utiliza en el transporte por
vías navegables.
Grupo C: CIF Cost, Insurance and Freight
Los gastos y el flete son pagados por el vendedor, se encargará de
conseguir un seguro marítimo que cubra los riesgos del comprador de
pérdida o daño de la mercancía durante el transporte.
Grupo C: CPT Carriage Paid To
La mercancía es entregada por parte del vendedor al transportista al mismo
tiempo que se encarga de cancelar el flete del transporte hasta el destino
designado, los gastos o riesgos en que se incurran en adelante son asumidos
por el comprador. El término CPT exige que el vendedor despache la
mercancía en aduana para la exportación y es el responsable del gasto
que genere contratar el transporte en la terminal de origen. El término CTP
puede ser utilizado en cualquier tipo de transporte incluyendo el transporte
multimodal.
Grupo C: CIP Carriage and Insurance Paid
El vendedor es el responsable de entregar la mercancía en el punto
convenido del país de destino, responsable de los costes de transporte
principal y el seguro. El riesgo se transmite al comprador en el medio de
transporte. Este incoterms puede ser utilizado en cualquier modalidad de
transporte.
Grupo D: DAT Delivered at Terminal
La mercancía es entregada en la terminal designada en el puerto o lugar
de destino, una vez descargada del medio de transporte de llegada. El
138
incoterm DAT es utilizado para todo medio de transporte. Utilizado con
frecuencia para el transporte de carga al granel.
Grupo D: DAP Delivered at Place
La mercancía es entregada por parte del vendedor en el medio de
transporte de llegada al comprador, y preparada para la descarga en el
lugar de destino convenido. El DAP representa el lugar de destino
convenido, es utilizado para cualquier tipo de transporte.
Grupo D: DDP Delivered Duty Paid
El vendedor cubre todo el gasto desde la salida del país de exportación
hasta el lugar de destino convenido incluido los gastos de aduana de
importación.
La Declaración Aduanera
La Declaración Aduanera es un documento relevante para el trámite
aduanero de mercancías. En el formulario se redacta toda la información y
descripción de la mercancía objeto de la importación o exportación. Según
lo determina el artículo 63 del reglamento al Código Orgánico De La
Producción Comercio E Inversiones indica que “La declaración aduanera
es presentada de manera electrónica y/ física por parte del agente de
aduana, importador o exportador” (Arévalo, 2011).
Para el trámite aduanero una sola declaración aduanera puede sustentar
a varias facturas y documentos de transporte sujetas a la misma
importación o exportación cuando correspondan a un mismo importador.
Datos que contiene la declaración aduanera.
La declaración aduanera está conformada por un número de refrendo.
Figura 13. Datos de la DAI
139
También se tiene fecha de realización de la declaración, datos específicos
del importador, exportador, proveedor, el lugar de procedencia, origen y el
precio de la mercancía expuesta a la exportación o importación y las
especificaciones de la mercancía incluida en la descripción: marca,
color, peso, valores, entre otros.
Los plazos para la presentación de la declaración de importación no deben
ser superior a 15 días calendarios previo a la llegada del medio de
transporte, y hasta treinta días calendarios siguientes a la fecha de su arribo;
y para la declaración aduanera de exportación el tiempo estimado es
hasta 24 horas antes del ingreso de mercancías a zona primaria y 30 días
posteriores al embarque de ésta.
La aduana previamente debe aceptar o rechazar la información que
contiene la declaración aduanera, verificando en conjunto con los datos
consignados en el documento de transporte por medio de un proceso de
validación, si todo está correcto se asigna el canal de aforo por medio de
un perfilador de riesgo, y estos pueden ser por un aforo documental que es
la revisión de documentos y valor constatados con lo que indica en el
sistema aduanero; el aforo físico cuando se revisa la carga. Ahora se cuenta
con la revisión interna a través de los rayos X; el aforo automático es donde
se realiza ningún tipo de inspección, y pasa directo a almacenaje.
Documentos de acompañamiento de la Declaración Aduanera
Los documentos que acompañan a la declaración aduanera son los
denominados de control previo y se tramitan antes del embarque de la
mercancía objeto de la importación; los documentos de soportes que son
la base para la obtención de información que se presenta en la
declaración, la responsabilidad de entrega del documento es el
declarante, los documentos de soporte como los del transporte que
acredita la propiedad de las mercancías; la factura comercial que es el
que acredita la transacción comercial, este documento es el soporte del
valor de importación o exportación de las mercancías; y el certificado de
origen que permite la liberación de tributo (Arévalo, 2010).
140
La factura comercial
La factura comercial es considerada como un documento de gestión
administrativa, el vendedor la emite en el momento de la transacción
comercial. Este documento mercantil detalla la entrega de un producto por
parte del vendedor hacia el comprador. La factura comercial internacional
incluirá cláusulas tales como las formas de pago descritas en los contratos
de compraventa internacional. Este documento es utilizado por el
importador para realizar trámites de legalización y formalización aduanera
de la mercancía adquirida. Existen casos de prácticas ilegales en los que se
reflejen valores menores al real, con el fin de evitar el pago de aranceles y
otros impuestos obligados a cancelar en el país de importación.
Los aspectos generales de la factura comercial no tienen un formato
definido, pero debe contener la información como la fecha, nombre y
razón social del comprador y vendedor, número de la factura, cantidad de
bultos, referencias, descripción de la mercancía, precio unitario, precio
total, y los términos de negociación comercial incoterms. Por lo general la
factura debe llevar tres copias con el nombre y razón de la empresa, la
original es receptada por el cliente. La información que se detalla en la
factura debe coincidir con los demás documentos comerciales de la
transacción.
Medios de pagos internacionales
Son transacciones económicas en el intercambio de bienes o servicios entre
compradores y vendedores de diferentes países que se dan por métodos o
modos que se determinan por el riesgo y coste que se asume. Los factores
en la elección del medio de pago, la confianza mutua entre el comprador
y el vendedor (nivel de conocimiento que se tenga del comprador
extranjero), el tamaño y la frecuencia de las operaciones, las normas legales
existentes en los países involucrados en la transacción, los costos bancarios
generados por la utilización de dichos instrumentos, los términos de
negociación empleados, agilidad para el cobro, el tamaño de las partes y
el grado de relación o de confianza entre las partes.
141
En muchas ocasiones es inexistente una relación previa entre las partes; y es
donde debemos tener en cuenta los factores determinantes para la
elección del medio de pago internacional más adecuado que se
implementa en la operación/transacción a realizarse en el exterior. Es
evidente que si no se cobra no hay beneficios sino perdidas, por lo que
puede fácilmente entenderse que se exporta para obtener beneficios
económicos, con lo que la utilización de los medios de pago estará siempre
en función de obtener los favores referentes al proceso de exportación –
importación.
En los medios de pago intervienen la liquidez y solvencia, la capacidad de
crédito, la política empresarial y política monetaria del país. Entre los
factores vinculados con el importador se encuentra las características de
los países, su política monetaria, el comportamiento de la competencia, y
la solvencia económica y financiera del importador. Existen clases de
medios de pago internacional que agilizan la negociación de compra y
que garantiza el pago de esta en el plazo acordado por el importador y
exportador.
Un cheque bancario internacional es emitido por un banco a petición del
importador proveniente del mismo país a razón de realizar una transferencia
a una entidad bancaria del país del exportador. Este medio de pago suele
darse cuando existe plena confianza entre el importador y la entidad
bancaria que realiza la transacción sin necesidad de una garantía de por
medio. Existen dos clases de cheques bancarios el directo cuando el banco
o una de sus sucursales están obligados a cancelar un importe; y el indirecto
que es librado u obligado de cancelar el importe es otro banco.
La orden de pago simple es cuando se realiza la entrega de la mercancía
y los documentos que acrediten la transacción por parte del exportador al
importador y este a su vez se encarga de notificar a la institución bancaria
de su localidad que le sea cancelado el servicio al exportador por medio
de una transacción bancaria.
142
La remesa simple es donde el exportador envía la mercancía y tramita la
documentación de la misma, además emite un documento financiero
(entiéndase con esto el envío de letras de cambio, pagaré u otros) que es
entregado a su banco para que este se encargue de notificarlo al banco
del importador quien a su vez informará al comprador sobre el pago de la
mercancía.
La orden de pago documentaria es el nivel de confianza que exista hacia
el importador y dependerá de la transferencia de la mercancía una vez que
el importador por medio de una transferencia cancele al exportador, por su
parte el exportador se encarga de enviar la mercancía restringiendo los
documentos respectivos a la transacción aduanera hasta que por parte del
importador verifique que la mercancía es la correcta y acepte la
transacción de pago pudiendo negarla ya que la orden de pago puede
ser de carácter revocable.
La remesa documentaria es similar al medio de pago remesa simple con la
disconformidad que el exportador solo envía la mercancía y emite el
documento financiero el cual es entregado por el banco del mismo a la
entidad bancaria del importador, los documentos que acreditan la
transacción de la mercancía solo es entregado al importador una vez
acepte el pago sea como venta al contado o venta con pago aplazado.
Con esta metodología existe plena seguridad por parte del exportador que
su mercancía será cancelada.
CAPÍTULO 10
MODOS, MEDIOS, DOCUMENTOS
DE TRANSPORTE Y SUS
OPERADORES
144
Capítulo 10
MODOS Y MEDIOS DE TRANSPORTES
Resumen
La cadena de transporte expresa la máxima coordinación logística entre los
distintos modos y medios que operan para la consecución de la distribución
a través de los canales en forma satisfactoria, con la realización de este
capítulo se conocerá los diferentes modos, medios y documentos
necesarios en la movilización de las mercancías del lugar de origen al
destino determinado y todos los procesos y procedimientos que se
relacionan de acuerdo con sus operaciones.
Objetivos
• Conocer los distintos modos que intervienen las operaciones aduaneras.
• Identificar qué documento de transporte se necesita de acuerdo con el
medio de transporte usado.
Modos de transportes
El transporte es el elemento primordial que se ejecuta dentro de la cadena
logística, el comercio se ve ligado al movimiento de bienes y servicio a
través de modalidades que a través del tiempo por su estructura y gracias
al desarrollo globalizado se han perfeccionado acorde a las necesidades
que se presente y en especial en el comercio exterior, los modos que se
elijan para el transporte debe ser el más idóneo y adecuado, así se tiene el
acuático, marítimo, fluvial, aéreo, y terrestre, ferroviario.
El modo acuático es donde se realiza el traslado de mercancías
voluminosas por mar, ríos o fluvial y lago o lacustre que con el tiempo de
llegada son de rutas lentas y en muchas ocasiones reemplazados con los
modos aéreos y modos terrestres. La necesidad de mejorar y reforzar el
comercio mundial ha obligado a la humanidad a ejecutar con mayor
fuerza la movilidad de mercancía a través del transporte por mares,
145
construyendo barcos de infraestructuras ajustadas para la manipulación de
mercancías.
Entre las modalidades acuáticas, como se menciono está el marítimo que
es realizado propiamente en el mar, donde se hace el mayor traslado de
personas, pasajeros, cargas sólidas o líquidas por mar desde un punto de
origen hasta su destino a costos bajos en comparación con otros modos al
realizar traslados de cargas. Sus características están en llevar la mayor
capacidad de espacio, flexibilidad y versatilidad, y puntos geográficos.
También se encuentra el modo fluvial o el realizado en los ríos usado desde
la edad media y consiste en el transporte de carga o personas por medio
de ríos. El obstáculo es la reducida velocidad y tiempo de llegada al lugar
de destino. El modo aéreo, considerado el más seguro y rápido, y en los
últimos tiempos como el medio que permite llegar a mercados de menos
acceso por la rapidez y tiempo de entrega. Utilizado en gran magnitud para
el traslado de mercancías perecederas o de fácil descomposición, además
se utiliza por su celeridad para mercancías de envío urgente y de alto valor.
Experimenta mayor crecimiento, en sus inicios se desarrolló únicamente
para pasajeros; con el pasar del tiempo y con el uso de contenedores
aéreos y al diseño de nuevos aviones destinados a carga el volumen de
mercancías transportado por este medio se incrementa año tras año, las
ventajas están en disminuir el gasto en el embalaje de la mercancía por ser
un modo que no requiere de mucha manipulación en su traslado y sus
desventajas es el limitar el peso de carga, reduce el tamaño en las puertas
del medio, y la autonomía de vuelo.
En el modo terrestre se utiliza sobre ruedas, son los diferentes carreteros, es
decir, donde se ejecuta es sobre la corteza terrestre, permitiendo trasladar
mercancías desde un punto a otro ejecutando responsablemente normas
de tránsito aduanero; la ejecución de este modo es realizado por
operadores inscritos a empresas habilitadas para la circulación de carga,
legalizadas a nivel nacional e internacional. Sus características es la
complementariedad con otros modos, disponibilidad de horarios, agilidad
146
en servicio de carga y descarga, y fácil adaptación a los distintos tipos de
carga.
El modo ferroviario es el adecuado para el envío de vagones completos a
largas distancias, es un sistema de transporte terrestre de personas y
mercancías guiado sobre una vía férrea. Se ha necesitado de ayuda
internacional para el desarrollo ordenado del transporte ferroviario en
aspectos técnicos, de organización y tarifa.
Existen otros modos donde se transportan los bienes y que en la actualidad
contribuyen al desarrollo económico internacional, así tenemos las tuberías
que se transporta a base de bomba propulsora; los cables donde se
comercializa la energía eléctrica y lo más novedoso es el modo satelital
donde en la actualidad es el boom de los negocios de software muy ha
venido a menos.
Los medios de transporte
El transporte es la actividad con mayor expansión del sector logístico por
ende terciario o externalización, cuyo fin es el traslado de objetos o bienes
desplazándose de un lugar a otro con muchas características de seguridad,
más rapidez y menos costos. Su elección está en determinar el
requerimiento necesario en la transacción comercial de transferencia o
movilización de mercancías. Entre los medios de transportes acuáticos
existen una variedad que a continuación se detallan según sus
características y utilizados para el comercio internacional.
147
Figura 14. Medios de transporte
Medio de transporte marítimo.
Buques
Embarcaciones con cubierta que por su tamaño, solidez y fuerza es
apropiado para navegaciones marítimas de importancia sus condiciones
son la flotabilidad, solidez o resistencia, estanqueidad, estabilidad y
navegabilidad (velocidad y evolución). Entre los tipos de buque están los
petroleros que son diseñados para el transporte de crudo o productos
derivados del petróleo; los buques gaseros que transportan gas natural o
gas licuado; los buques graneleros que son utilizados para el transporte de
cargas a granel; los buques frigoríficos que son utilizados con mayor
frecuencia para cargas perecibles y frutas; los buques portacontenedores
que son los que transportan los contendores y que son parte de uso
multimodal, miden hasta 350 metros de altura, también llamado Lo-Lo; y los
buques carreros que transportan los vehículos y son conocidos por su gran
estructura y son llamado Ro-Ro.
Barcazas
Considerado como artefacto naval, sin propulsión propia, de fondo plano,
que se emplea para el transporte fluvial o transporte marítimo de
mercancías y pasajeros. Su fondo plano facilita su varada en playas de
arena, no requiriendo de muelles o embarcaderos para su carga o
descarga. Son muy prácticas en los lugares donde un buque atracado
Medio&de&transporte&marítimo:
Buque&y&barcaza
Medio&de&transporte&aéreo:
Avión&de&carga
Medio&de&transporte&terrestre:&
Trailers,&camiones&y&buses&de&carga
Medio&de&transporte&férrero:&&
Tren-rail
148
necesita descargar por ambos lados. Este medio es muy usado para
transportar carga al granel líquidos y sólidos, su contratación resulta más
económica en los niveles de los grandes países que le dan uso a
embarcaciones de tránsito como portacontenedores.
Medio de transporte aéreo
El medio de transporte aéreo es el más sofisticado y al mismo tiempo con
más restricciones puesto que existen estrictas medidas de seguridad que
condicionan las posibilidades de aumentar su capacidad. Este medio de
transporte nace en el siglo XX, siendo sus características más importantes la
velocidad y su desventaja el costo según las circunstancias.
El avión
El avión es el medio que permite llevar limitadas cantidades de productos,
considerando el peso y el volumen que son factores que se toman en
cuenta al momento de transportar. El avión es considerado el medio más
rápido en trasladar mercancías de un lugar a otro, encontrándose limitado
en su capacidad de carga. Las líneas aéreas están condicionadas a
transformar en cargueros aquellos aviones dedicados al transporte de
pasajero. Su estructura se condiciona a las características de la carga que
lleva, por lo que se considera su fuselaje, el tren de aterrizaje y sus motores
mejoran en forma incesante sus estructuras. Sus vuelos o movimiento
dependerán en mucho de los casos a los factores climáticos donde pueden
correr mayores riesgos. La tecnología ha contribuido para que
constantemente este medio de transporte este mejorando sus condiciones
de vuelos y servicios pero que como es conocido también ha sido el medio
de transporte utilizado para los atentados terroristas.
Medio de transporte terrestre
En la época antigua las tribus utilizaban trineos de madera como medios
para desplazarse de un lugar a otro construidos por troncos de madera con
tiras de cuero. Hay que mencionar que el mejor invento chino fue la rueda
que originó la forma de desplazar carga con menos esfuerzos. Después,
149
años más tarde se creó la rueda, uno de los avances más trascendentales,
lo que permitió que se diera paso al desarrollo de otros medios de transporte
terrestre. En la actualidad el medio de transporte utilizado en materia de
comercio internacional por vía terrestre y el representativo son los camiones
que se caracterizan por los distintos tonelajes y son ligeros, medianos,
pesados; así se tiene los tráileres, semi-tráileres y volquetas de diferentes
capacidades. Sus ventajas son las maniobras de fácil acceso y su rapidez,
y las desventajas los precios elevados de fletes, los volúmenes bajo de
mercancía, y la inseguridad de hurto.
Transporte terrestre
Figura 15. Fuente: Inspectserv S.A
Medio de transporte férreo
En plena revolución industrial y con el descubrimiento de la máquina de
vapor el primer transporte en crear el hombre fue el ferrocarril por el cual se
usó las vías férreas para que se transporte mercancías de un lugar a otro. El
impacto de su creación fue crucial en el devenir y aporte esencial del
comercio internacional y que hasta ahora sigue dando efectos rentables
en la red global multimodal. La construcción está dada con carriles
dispuestos en forma paralela que permite el rodaje de los trenes, usa
materiales como el hierro y en gran cantidad, de ahí su nombre ferro que
es igual a hierro.
150
El ferrocarril.
Es el medio distintivo del transporte férreo, las características de este medio
de transporte son las ruedas guiadas que se desplazan sobre raíles (rieles)
paralelos y arrastrados por otro vehículo motor, denominado locomotora,
es donde se genera la energía necesaria para el movimiento del conjunto.
Su característica que es de costo mínimo, su invención el siglo XVIII con la
de la máquina de vapor y que dio inicio a la locomotora y luego de la
revolución se crea el ferrocarril como medio de transportar grandes cargas,
a través del tiempo han mejorado su capacidad de mover grandes
cantidades mercancías y además su rapidez.
EL FERROCARRIL
Figura 16. Fuente: Libro Historias de las comunicaciones
Autor: Ponti, Valery
Otros medios de transporte de mercancía
Figura 17. Medios de transporte de mercancía
Tubería:& &Transportación& de&cargas&líquidas
Cable:&Compra&de&energía
Internet:&&Venta&de&Software
151
Las tuberías
Es un medio de transporte que generalmente queda eclipsado por los
medios de transporte de mercancía más característicos o tradicionales. Este
medio de transporte facilita el comercio internacional para movilizar cargas
líquidas, como el agua, petróleo, combustibles, aire y gas natural; en
especial cuando dos países comercializan a través de sus fronteras. Los más
conocidos son los oleoductos que disponen de válvulas y también están los
poliductos cuando son varios los productos derivados que se transportan.
El Cable
La necesidad de energía eléctrica que requieren las grandes ciudades y
que los países que no tiene la capacidad de satisfacer deben comprar
energía a través de los cables, este medio donde se transporta la energía
eléctrica también es un medio y que los países los utilizan para realizar su
comercio exterior.
El internet
En este libro se contempla una nueva forma de transportar las mercancías,
muchos se preguntarán ¿Qué se transportan?, bien, en la actualidad se
comercializan software a través de este medio, sin dejar mencionar que los
negocios han acortado los tiempos gracias a este medio. Mucho se podrá
escribir acerca de este medio de transporte en años posteriores.
Los documentos de transporte
El documento de transporte es un acuerdo de firma voluntaria entre las
partes que intervienen en el proceso es decir entre un operador de
transporte, quien es el responsable de comprometerse a transportar la
carga desde el punto de origen hasta su destino por medio del pago de su
servicio y el usuario de su servicio. Una vez establecido las condiciones,
responsabilidades y las partes que intervienen dentro del contrato de
transporte se procede con el llenado y presentación del documento de
transporte, este documento es considerado como un soporte para la
152
gestión aduanera. “El documento de transporte acredita la propiedad de
la mercancía” (Arévalo, 2011).
El llenado del documento de transporte es de forma explícita con
información real, clara y concisa, los campos que se generan en un
documento de transporte y que se sustentan en el convenio sobre el
contrato de transporte como la descripción de las mercancías que van a
hacer objeto del transporte, las marcas o características que identifican las
mercancías objeto del transporte, número de bultos de unidades, o la
cantidad de mercancías; y el peso de las mercancías, si el cargador lo
facilita. Existe un documento de transporte por cada medio de transporte
utilizado, los cuales son detallados a continuación.
Figura 18. Documentos de Transporte
Conocimiento de embarque marítimo “Bill of Lading”
Documento utilizado en el transporte marítimo que recibe el cargador,
emitido por el capitán del barco o naviera, cuya finalidad es acreditar la
recepción de la mercancía a bordo el buque, y supone el compromiso de
transportarla a un determinado lugar y en un tiempo determinado. El
conocimiento de embarque marítimo certifica la existencia de un contrato
de transporte entre las partes y es un comprobante de recibo al derecho
de entrega de las mercancías.
Conocimiento&
de&Embarque&
Marítimo&"Bill&of&
Lading"
•Documento&
utilizado&en&el&
transporte&
marítimo.
•Acredita&la&
recepción&de&la&
mercancía&a&
bordo.
Conocimiento&
Aéreo&"Airway&
Bill"
•Documento&
utilizado&en&el&
transporte&
aéreo.
•Lo&emite&la&
Asociación&de&
Agencias&
Internacionales&
Aéreas&(IATA).&
Carta&de&Porte
•Documento&
utilizado&por&
transportistas&
terrestres.
•Comprueba&la&
recepción&o&
entrega&de&las&
mercancías&en&
el&traslado&de&la&
misma.
Carta&de&Porte&
Ferroviario&
(CIM)
•Regulado&por&el&
Convenio&
Internacional&
sobre&
Transporte&de&
Mercancías&por&
Ferrocarril&
(CIM)
•Ampara&el&
trasnporte&
internacional&
de&mercadería&
por&
ferrocarriles.
153
El Convenio de las Naciones Unidas sobre el Contrato de Transporte
Internacional de Mercancías Total o Parcialmente Marítimo tiene la
finalidad de promover la uniformidad de aplicación y la buena fe en los
negocios y acuerda que el contrato de transporte es: “Contrato en virtud
del cual un porteador se comprometa, a cambio del pago de un flete, a
transportar mercancías de un lugar a otro. Dicho contrato deberá prever el
transporte marítimo de las mercancías y podrá prever, además, su
transporte por otros modos” (ONU, 2009). El convenio sobre contrato de
transporte ampara al porteador y destinatario de la mercancía exento los
contratos que se den bajo un contrato de fletamento.
Las obligaciones del porteador es la entrega de la mercancía por el medio
de transporte escogido al tiempo de llegada establecido con la
responsabilidad de proteger la mercancía desde el recibo de entrega de
la carga en bodega cumpliendo con la custodia y descarga en el lugar de
destino amparadas en las leyes que rige el contrato de transporte. Las
personas que intervienen en el contrato de transporte están los armadores
que son los dueños de las naves, el capitán, el cargador o embarcador que
es el responsable de las mercancías, el consignatario quien es el que recibe
la mercadería, los estibadores, y el fletador que es la persona que contrata
el transporte del buque. Existen muchas clases de conocimientos de
embarques marítimos y dependerán de las características de los viajes y las
cargas que se esté movilizando.
El conocimiento aéreo “Airway Bill”
Es el documento utilizado para el transporte aéreo, la función principal es
acreditar la propiedad de la mercancía, la guía aérea es el documento
que evidencia el contrato existente entre el cargador y el transportista, sirve
de respaldo para el transportista en la entrega de la mercancía y es guía
para la correcta manipulación de este. Este documento está limitado al
endoso y no representa crédito. Las funciones de la guía aérea es la prueba
del contrato de transporte aéreo, la prueba de recibo de la mercadería, la
factura de flete, y es la procedencia de la mercadería/declaración de
aduana. Su característica es que solo es emitido por la Asociación de
154
Agencias Internacionales Aéreas IATA, se emite una guía madre y varias
hijas, no es un documento negociable y no brinda garantía de salvaguardo
de la mercancía, viaja siempre con la mercadería, y no representa un
crédito.
Carta de Porte
Es el documento utilizado por los transportistas terrestres entre las
definiciones se diese que es un contrato de transporte se debe hacer
constar mediante la carta de porte, se emiten hasta tres ejemplares
firmados por el expedidor y el transportista. Este documento es un título legal
entre el transportista y expedidor quien contrata el servicio y su contenido
se basa de acuerdo con los convenios internacionales y es un instrumento
comprobatorio de la recepción o entrega de las mercancías en el traslado
de la carga.
Carta de Porte Ferroviario (CIM)
El Transporte Internacional de Mercancías está regulado, principalmente,
por el Convenio Internacional sobre Transporte de Mercancías por
Ferrocarril (CIM). Se emite de forma nominativa, no se puede transmitir por
endoso y una misma carta de porte ampara todo el trayecto,
independientemente del número de ferrocarriles que intervengan en su
ejecución.
CAPÍTULO 11
LOS EMPAQUES Y LAS
UNIDADES DE
TRANSPORTES DEL COMERCIO
INTERNACIONAL
156
Capítulo 11
LOS EMPAQUES Y LAS UNIDADES DE TRANSPORTES DEL COMERCIO
INTERNACIONAL
Resumen
Las unidades y empaques que se utilizan en el comercio internacional
influyen en la logística y son eslabones importantes y necesarios en la
distribución y movilización de las mercancías. Para seleccionar el envase o
embalaje del producto o mercancía a trasladar se debe conocer qué tipo
de protección necesita, cómo están compuestos por diversos materiales
requerirán protección frente a diferentes eventualidades. El contenedor en
el comercio mundial es utilizado para el transporte marítimo o fluvial,
transporte terrestre y transporte multimodal. Se expondrá la importancia de
las unidades como medio y desarrollo en la globalización de mercado e
industrial.
Objetivos
• Identificar el uso del empaque, envase y embalaje en el Comercio
Internacional
• Conocer el uso de los contenedores en el transporte de mercancías y su
importancia con la logística internacional
Envase, empaque y embalaje
En el comercio internacional, la selección del envase, empaque y el
embalaje es el principal análisis que se realiza previo a la carga a transportar
en el tránsito internacional, evaluando la debida manipulación y transporte
local o internacional. El objetivo del envasado y empaquetado de las
mercancías garantiza la llegada en condiciones favorables al destino final.
Este libro presenta que los empaques son los embalajes y envases, siendo
éstos en sí una clasificación de empaques de tres etapas primario,
secundario y terciaros. La diferencia radica que el primer empaque que
157
protege a la mercancía es primario, y así el segundo y tercer recubrimiento
son los empaques siguientes que se van acondicionando según la
necesidad de logística de distribución.
Los empaques primarios son los indicados en los factores que cumple con
la función de contener el producto garantizando la protección y guarda
relación directa con el producto hasta el consumo total del mismo es el
primer recubrimiento que tiene el producto.
Los tipos de envases de acuerdo con su uso están los primarios como las
bolsas plásticas que es el contenido de líquidos varios, las botellas para el
contacto directo con bebidas, latas para el contacto con productos no
perecederos y los que protegen bajo el sistema tetra-brick.
Los empaques secundarios son los embalajes y están en función en proteger
y resguardar al envase primario agrupándolos y garantizando la correcta
manipulación del producto cubriendo y facilitando la distribución y el
almacenamiento en el lugar en que se encuentre la mercancía. El correcto
uso del envase secundario se genera a través de recomendaciones
indicando el número de unidades que contiene el máximo de cajas
que se pueden apilar encima del empaque y las características básicas. Los
tipos de envase secundario son las cajas de cartón, las canastas, las
bandejas, y demás.
La literatura presenta varias clasificaciones de envases por su vida útil, están
los retornables creados para ser devueltos al envasador, para que sean
reacondicionados, limpiados adecuadamente y vueltos a llenar con el
mismo producto; los envases no retornables o descartables están
elaborados para un solo uso, y ser desechados luego de su utilización; y los
envases reciclables que son diseñados para ser reprocesados luego de su
uso, obteniendo un producto similar o diferente al original, prácticamente
todos los envases cumplen con esta función, lo que es un aspecto
importante en el cuidado del medio ambiente.
Los embalajes protegen y consolida los empaques objetos a transportar,
acondicionada para su manipuleo y operación de transporte, garantizando
158
no deteriorar el producto en el transcurso del viaje. Según fuentes de la
Asociación Latinoamericana de Integración, los principios a considerar en
el embalaje son la procedencia e importe de la carga, el costo y tipo de
embalaje, forma de emplear el embalaje en la carga y su correcto
almacenaje. La manipulación que se le dará en la bodega, las condiciones
de almacenamiento y el clima al que está expuesto son factores
condicionantes para determinar aspectos a considerar al momento de la
carga y descarga de la mercancía. El embalaje por usar para el transporte
de mercancía va a depender de la procedencia de la carga, entre los
principales tipos de embalajes se encuentran los pallet, bolsas, sacos y
contenedores. Se debe tener consideraciones del embalaje, la naturaleza
y valor de la mercancía; el análisis de la carga es transcendental para la
elección y uso del embalaje, el diseño y material interno y externo son
factores a considerar puesto que dependerá del producto a contener el
valor de la carga dependerá el precio del embalaje a utilizar, tiene
dependencia al peso o tamaño de la mercancía.
La manipulación, marcas y almacenaje comprenden las condiciones y
formas de carga y descarga, el número de apilamiento de la mercancía, y
demás coordinación en el almacenaje, además de contar con el modo de
transporte. Las características de los envases y embalajes estar en adecuar
el producto al empaque y/o embalaje; sus características del material
compatible con el uso que se le vaya a dar; las facilidades para la
manipulación del producto; el costo de de manipulación y transporte; y el
impacto ambiental, deben ser reciclables y reutilizables.
La señalización del embalaje está de acuerdo a la normalización de los
envases y embalajes se realiza a través de las pruebas y ensayos las cuales
se acondicionan para la correcta manipulación transporte y
almacenamiento. Se tiene que considerar los requisitos del etiquetado que
deben contener la información como el país de origen y procedencia, el
nombre comercial del producto, la fecha de elaboración y caducidad, las
respectivas recomendaciones para el adecuado uso del producto, el
marcado del empaque, la facilidad de la identificación de los productos,
159
permite el monitoreo y ubicación exacta de la mercancía, el tamaño del
producto, cantidades, los pesos y valores del producto, el país de origen de
producto, la cantidad de envases individuales que contiene el empaque, y
el logo del producto.
El contenedor y su influencia en las operaciones de logísticas internacional.
El desarrollo en la actividad del transporte internacional por agua se ha
exhibido fuerte en todos los segmentos, por encima de la economía
mundial. A finales de la segunda guerra mundial entre 1939 y 1945, se dio
origen al contenedor con la finalidad de crear un transporte seguro en el
traslado de mercancías. Años más tarde dio apertura al transporte
multimodal a través del servicio de transporte contenerizado, siendo
Sealand la primera línea contenerizada iniciando con una capacidad de
100 cnts. “El contenedor es definido como un recipiente o caja de
dimensiones normalizadas de construcción estándar utilizada para el
transporte de carga de distintas clases en uno o varios tipos de transporte”
(Sousa, Martin, & Rodrigo, 2003).
El crecimiento del transporte de contenedores se reconoce por causas
comunes relacionadas con la expansión de la economía mundial
especialmente en el movimiento de contenedores, entre las que se
destacan el crecimiento orgánico basado en la globalización de la
economía; la reducción de barreras comerciales, los tratados de libre
comercio, etc.; y el crecimiento inducido se produce por un cambio en la
forma de transportar carga suelta a granel aprovechando la tecnología del
contenedor y la dispersión de contenedores vacíos por todo el mundo,
debido a los desequilibrios comerciales de las cargas típicas del contenedor
y la multiplicación de los transbordos.
El transporte en la logística es un factor complejo de impacto significativo
en los precios, el medio ambiente y consumo de energía. Si la globalización
implica transportar cada vez más productos a mayores distancias, el
manejo óptimo de todos los recursos implicados puede no únicamente
significar mejores resultados financieros, sino la supervivencia de una
160
industria. La capacidad del transporte de mercancías de un contenedor
esta estandarizada para cierta cantidad de mercancías, sin embargo, para
abaratar costes la tecnología de construcción naval está avanzando hacia
la construcción de buques cada vez más grandes como los buques
portacontenedores que hoy en día están dando su nueva aparición para
aportar al comercio internacional, por su parte los países que practican
actividades comerciales de índole internacional tiene que arreglárselas con
el manejo de estos.
El acelerado uso del contenedor dio como efecto el bajo desenvolvimiento
del desarrollo económico y técnico a causa de la poca diversidad en las
dimensiones para lo cual se tomaron medidas de normalización como la
ISO- International Standard Organization y la ASA- American Standards
Asociation.
La recomendación ISO-R-668 definió requisitos para el correcto
equipamiento de transporte como tener carácter permanente y ser
resistente para soportar su uso repetitivo; ser proyectado de forma que
facilite su movilidad en una o más modalidades de transporte, sin
necesidad de descargar la mercancía en puertos intermedios; estar provisto
de dispositivos que aseguren la facilidad de su movilidad particularmente
durante la transferencia de un vehículo para otro, en una o más
modalidades de transporte; ser proyectado de modo que permita su fácil
llenado y vaciado; además de tener un volumen interno de 35,3 pies
cúbicos.
En 1972 se celebró una conferencia, organizada conjuntamente por las
Naciones Unidas ONU y la Organización Marítima Mundial OMI, para
examinar un proyecto de convenio elaborado por la OMI en colaboración
con la Comisión Económica para Europa, cuyo resultado fue el Convenio
Internacional sobre Seguridad de los Contenedores CSC (1972) y posteriores
enmiendas en 1981, 1983, 1991 y 1993.
Los anexos técnicos del convenio determinan las pruebas periódicas a que
deben someterse los contenedores para garantizar la seguridad estructural,
161
sometiéndolos a cargas de prueba en izada, apilamiento, cargas
concentradas, rigidez transversal, pruebas estáticas, en paredes extremas y
paredes laterales. Parte de dicha información debe registrarse en la placa
de aprobación de seguridad que será permanente, incorregible e
inconvertible mientras el contenedor vaya superando satisfactoriamente las
pruebas.
El contenedor y su influencia
Figura 19. El
contenedor y su
influencia
Fuente: Terminal
Portuario
Naportec.
Los requisitos incluidos en la definición de contenedor son prácticamente
coincidentes con los de la ISO, si bien, en cuanto al tamaño de la superficie
delimitada por las cuatro esquinas inferiores exteriores, exige que sea por lo
menos de 14 metros, o bien siete metros, si lleva cantoneras superiores. El
Comité número 104 de 1965, también planteó recomendaciones en cuanto
a la terminología, clasificación, dimensiones, especificaciones, métodos de
pruebas y marcas.
Los contenedores se clasifican en forma general por sus dimensiones que
son ideales y que han sido materia de discusión a lo largo del tiempo. En la
actualidad, las medidas de los contenedores corresponden a estándares
internacionales y están normalizadas por ISO. La longitud aun cuando en su
momento existieron los contenedores de diez y de 18’ y en la actualidad
existen contenedores de medidas especiales (solo para uso interno de los
ferrocarriles de EE.UU.), la industria de la transportación marítima parece
haber optado por las unidades de 20’ y 40’ como la longitud ideal definitiva.
La unidad, para efectos de cálculo de capacidad es el contenedor de 20’
162
y se la denomina T.E.U. (Twenty Foot Equivalent Unit.). Un contenedor de 20’
es igual a un TEU, un contenedor de 40’ dos TEUS. Las longitudes de 20’ y 40’
están reconocidas por ISO. Existe en USA transportistas que utilizan
contenedores de 30’ quienes, a pesar de estar también normalizadas por
ISO, tenderían a desaparecer en el futuro por falta de apoyo de parte de
las otras líneas navieras.
El ancho del contenedor no parece haber discrepancias entre las líneas
navieras, casi desde su aparición, el ancho de un contenedor fue
establecido en ocho pies, y se ha mantenido en esa dimensión. Su altura en
cambio sí ha sufrido cambios originalmente fue establecida en ocho pies.
Al momento es cada vez menos frecuente encontrar contenedores de esa
altura, ya que están siendo reemplazados por el contenedor de ocho pies
y medio (8‘6’’). De corte más reciente, son las unidades de 9’, denominados
“High Cube” y que solo se fabrican en versión de 40‘de longitud.
Según su fabricación el contenedor puede dividirse en estructura, paredes
y piso. La estructura, es la parte responsable de la resistencia, está hecha
de una aleación de acero especial y las demás partes son construidas de
aluminio, material sintético, acero, madera o su combinación. Con el uso
del aluminio, el peso del contenedor se ha reducido 1/3 respecto al de
acero y además presenta una elevada resistencia a la corrosión, si bien en
su conjunto es más vulnerable a los golpes y el precio inicial es más costoso.
El piso es los contenedores secos son de madera y recibe un tratamiento
especial de fungicida, aplicado por medio de autoclaves apropiados para
uso en madera. Las pinturas usadas en los contenedores son de calidad
especial, con garantía para un determinado tiempo de exposición a las
más severas condiciones de trabajo. Las protección más utilizadas de los
contenedores metálicos, con procedimientos de aplicación y de secado
según su procedencia, como las pinturas acrílicas de gran dureza y cierta
flexibilidad; epoepoxídicas es el elevado grado de resistencia a los agentes;
alquídicas son el secado rápido por aplicación de calor, gran dureza; las
pinturas de caucho cloradas: resistencia a la corrosión, y a los productos
químicos, y las pinturas de poliuretano resistentes al tiempo, corrosión y
163
abrasión, secan con el aire. Los contenedores, después de su fabricación,
deben ser inspeccionados por sociedades clasificadoras, internacionales
de acuerdo con las normas ISO, entre la que se dedica las entidades se cita
el Lloyd Register.
Los tipos de contenedores
En principio, dentro del límite de sus dimensiones, el contenedor puede
recibir cualquier tipo de carga, teniendo para ello una variedad enorme de
tipos, según su finalidad, como por ejemplo el Dry-Box que es el destinado
a recibir carga general seca, ensacada, en cajas; los contenedores-tanque
para carga a granel líquida; los Flat-Rack: contenedor de media altura y
techo abierto, destinado a carga pesada, con dimensiones cuya altura, en
su parte más alta, sobrepasa las dimensiones laterales del contenedor, los
Open-Top: contenedor con techo abierto, destinado al acondicionamiento
de cargas pesadas, tales como motoniveladoras, tractores y otros tipos
semejantes, protegidos por lonas; térmicos son los contenedores destinados
al transporte de cargas perecederas, pudiendo ser calentados o
refrigerados; el contenedor refrigerado podrá ser del tipo Reefer o Conair,
posee sistema de refrigeración propio que es conectado a la energía del
buque.
164
Figura 20. Tipos de contenedores
Ventilado son los contenedores empleados para mercancías que necesitan
ser transportadas con ventilación constante para mantener su buen estado
de conservación. el aspecto es el de un contenedor normal dotado de
aberturas superiores, intermedias y bajas para circulación natural de aire; el
contenedor para granel sólido como los cereales en general, azúcar,
cemento, etc., y en los extremos del contenedor se encuentran compuertas
para lograr el vaciado de la carga, mientras que en la parte superior se
encuentran bocas para el llenado; los contenedores para automóvil son de
los tipos de contenedor que posee dispositivos apropiados para sujeción de
los automóviles y posee hasta dos niveles. No disponen de paredes laterales
y techo, siendo totalmente abiertos, con rejas de barras de acero,
totalmente desmontables.
Uso y transporte del contenedor
El contenedor posee estructura y todas las condiciones físicas para
transportar prácticamente cualquier tipo de carga susceptible de ser
llevada en camión o vagón de transporte. Desde el punto de vista
Contenedor&de&carga&seca,&ensacada
Drx&- Box
Contenedor&de&media&altura,&carga&pesada
Flat&- Rack
Contenedor&de&carga&pesadas&como&tractores&y&
otros
Open&- Top
Contenedor&refrigerado
Reefer&o&Conair
165
económico, no es de esperar un resultado positivo cuando se emplean
contenedores para transportar productos de gran peso o volumen por
debajo del valor intrínseco, que, según algunos autores, está en torno de
250 dólares americanos por tonelada métrica, o sea, que, en principio, el
contenedor está pensado para ser usado en el transporte de cargas nobles.
De acuerdo a lo escrito en un fragmento del libro “El Transporte de
Contenedores” se puede considerar la clasificación según el grado de
eficiencia, así se tiene, los excelentes donde los productos de gran valor con
flete relativamente alto, cuyo factor de estiba sea compatible con la
relación volumen y capacidad de carga del contenedor y también los
productos sensibles a deterioro y robo como son los licores, vinos, cigarros,
productos farmacéuticos, material informático, conservas en lata, etc.; los
adecuados por contener mercancías en general de valor moderado o que
tiene tendencia a la contaminación, o está sujeta a incrementos de fletes
como la harina en sacos, pieles frescas, tabaco, sacos, semillas de cacao
en sacos y pinturas vegetales; los marginales que llevan productos que
pueden ser colocados físicamente dentro de los contenedores, sin
embargo, son de poco valor y fletes bajos; los inadecuados con carga que
no se puede colocar físicamente dentro del contenedor como grandes
camiones, estructuras con más de 40 pies (12 metros) de longitud, y otros
productos de valor muy bajo tales como la arena, lingotes de hierro,
chatarra, etc., a cuyos transportes los cuales serían más económicos de
realizarse en buques convencionales para ese tipo de carga. Todas esas
consideraciones deben ser tomadas en cuenta antes de utilizar el
contenedor, además de considerar el flete mínimo que es establecido por
las conferencias y acuerdos bilaterales.
Los tipos de buque en el transporte de contenedores
Los buques celulares lo-lo es el caracterizado por la manipulación y
transporte de contenedores, la estructura de las bodegas donde están
alojados se encuentran divididas en bahías, las cuales tienen medidas
específicas para el contenedor a acomodar, entre esas medidas están las
utilizadas para los contenedores de 20 pies que de acuerdo a la dimensión
166
llevan una numeración impar. Si son contenedores de 40 pies las
numeraciones son pares que están compuestas por las llamadas “células –
guías” adecuadas por vigas para la correcta manipulación del contenedor.
La cubierta debido al tamaño de los contenedores es despejada, lo cual
facilita la manipulación, para realizar la estiba del contenedor realizándolo
mediante camadas.
Los buques multiusos o multipropósito se destacan por la eficiencia y se lo
distingue por ser vitales para contener los diversos tipos de carga, entre los
tipos de carga que pueden contener se encuentra la carga general y
paletizada. Este tipo de buque tienen la condición de poder transportar
diversas cargas porque cuentan entre su equipamiento grúas y escotillas de
grandes tamaños. Las escotillas permiten facilitar la manipulación del
contenedor en sus diversas operaciones y asegurar el auto sujeción. Una
característica poco habitual en los buques multipropósito son las rampas,
no todos lo tienen, pero favorece a la manipulación de carga y descarga
con facilidad siendo de los pocos buques con estabilidad por lo que son
utilizados para el transporte de carga a granel líquido o lastre.
Buques Ro-Ro
Los buques Ro-Ro son utilizados para realizar carga y descarga de forma
horizontal, utilizados para la manipulación de contenedores procedentes
del transporte por carretera hacia una terminal portuaria. Los buques Ro-Ro
no contienen equipos de grúas u otros equipos que puedan ser opcionales
para la manipulación de los contenedores debido a que el embarque y
desembarque es realizado de forma particular, a través de las cabezas
tractoras.
El término Lash es derivado de “lighter aboard ship”, utilizado para realizar
obras de grandes tamaños y cantidades, tiene barcazas las cuales son
cubiertas por los llamados buques madre, y la facilidad de embarque es
importante ya que proporciona la reducción del tiempo en el
desembarque por las barcazas que contiene, lo que disminuye altos costos.
167
Los buques Lash se consideran óptimos cuando dentro de las rutas están la
transportación a puertos servidos por vías hidrobias interiores.
Los buques Piggy Back poseen dispositivos de fijación de los vehículos para
las ruedas, los buques Piggy Back son utilizados para las carreteras en
vagones del tipo canguro, a través de seguros se sostienen a los vehículos
para su manipulación, son empleados como nuevos métodos para las
operaciones de transporte con facilidades.
PARTE III
OPERACIONES
ADUANERAS Y
PORTUARIAS
CAPÍTULO 12
OPERACIONES ADUANERAS
169
CAPÍTULO 12
OPERACIONES
ADUANERAS
_____________________________
Capítulo 12
OPERACIONES ADUANERAS Y PORTUARIAS
Resumen
Las operaciones aduaneras son aquellas actividades relacionadas con el
tráfico de mercancías, sometidas a la potestad aduanera y portuaria. En
este capítulo se estudia las diversas operaciones aduaneras que se realizan
y que tienen como objeto modificar el régimen aduanero al que se
encuentran sometidas las mercancías sobre las que ellas tratan. También
está la relación de que existe en la actividad logística portuaria que día a
día el comercio internacional es parte de la movilidad económica para
varios integrantes de este sector.
Objetivos
170
• Identificar las operaciones aduaneras permitidas, sus funciones y
característica y su relación con el COPCI.
• Determinar las operaciones aduaneras como un régimen que facilita las
formalidades internacionales.
Las operaciones aduaneras
Dentro de los cambios que se han encontrado con la nueva legislación en
el ámbito de las operaciones se encuentra coordinar actividades con
entidades u organismos del Estado en relación al ingreso y salida de bienes,
medios de transporte y personas del territorio ecuatoriano. En las
operaciones intervienen operadores de transporte internacional,
almacenes, agentes de aduanas, consignatarios y exportadores cuyas
funciones, derechos y obligaciones están previstos en la legislación
aduanera y demás instrumentos afines. En el capítulo III del código orgánico
de la producción, comercio e inversiones se menciona que “Las
operaciones aduaneras tienen como objeto modificar el régimen aduanero
a que se encuentran sometidas las mercancías sobre las que ellas se rijan”.
El cruce de frontera es donde la autoridad aduanera del país es el
responsable de realizar las operaciones de control y supervisión de los
lugares habilitados para la práctica del cruce de frontera. Todo medio de
transporte, unidad de carga y/o mercancías, que ingresen o salgan del
territorio aduanero ecuatoriano, así como las personas en relación con las
mercancías que transportan, deberán regirse al control aduanero. Para el
control de entradas y salidas de mercancías, medios de transportes o
personas por cualquier modo que se utilice, sus actuaciones estarán
enmarcadas en las atribuciones y facultades legalmente establecidas para
el efecto en la normativa pertinente.
El control migratorio será la acción para supervisar las entradas y salidas de
personas, para el control aduanero de los medios de transporte el
transportista está obligada a presentar la información que ratifica la
autorización de ingresos y salida del vehículo independiente al medio que
esté utilizando. Para el cruce de fronteras de bienes será sustento a la
171
autorización de entradas y salidas los permisos a los que están expuesto por
el tipo de carga a transportar.
Los manifiestos de carga es la presentación de la lista de carga se realiza
de manera física o electrónica, de acuerdo a como lo estime la autoridad
aduanera. Este documento es entregado por el transportista sujeto a llevar
la mercancía a la autoridad aduanera, este documento ampara las
mercancías que se transportan desde el lugar convenido por el vendedor
hasta su destino. Es la relación de todas las mercancías que trae una nave
o vehículo, destino puerto determinado. Ésta viene separada por puertos
de embarques. Este documento es digitado previamente, creando una
base de datos que contiene la línea operadora quien emite el B/L, el
nombre de la nave, el puerto de emisión que es el origen de la mercancía,
el número de viaje, fecha de arribo, nacionalidad o bandera, nombre del
capitán, puerto de embarque y descarga, destino final y fecha zarpe del
puerto embarque. Los datos relativos que contienen la carga son el nombre
del embarcador, consignatario, notificado, número de conocimiento
embarque o B/L, cantidad y tipos de bultos, descripción de las mercancías,
marcas y números de bultos, peso bruto, volumen, observaciones.
El manifiesto general debe ser presentado a la aduana en el primer puerto
de atraque de un país, y así en puertos siguientes. Los plazos para la entrega
o presentación del manifiesto de carga en las importaciones por vía
marítima se realizan, con un mínimo de seis horas para los puertos cercanos
y para puertos lejanos hasta 48 horas. En el caso de las exportaciones el
tiempo estimado de la presentación del manifiesto de carga es de doce
horas.
Para la presentación del manifiesto de carga por vías terrestre se realiza
cuando se da la operación del cruce de fronteras de personas, mercancías
o vehículos. Para la salida del medio de transporte por vía aérea la
presentación del manifiesto de carga se realiza hasta doce horas después
de la salida. Para la llegada del medio de transporte en el país el plazo es
hasta antes del arribo de este.
172
Carga y descarga
La mercancía que provenga del exterior deberá estar descrita en el
manifiesto de carga. Cuando por motivos de cantidad, volumen o
naturaleza de las mercancías, resulte necesario, la Directora o el Director
Distrital podrán autorizar la descarga fuera de los lugares habilitados. Una
vez efectuada la llegada del medio de transporte, el funcionario aduanero
competente, podrá disponer se inspeccione el mismo o la vigilancia
temporal sobre el medio de transporte y su mercancía.
Operaciones aduaneras y portuarias
Figura 20. Operaciones aduaneras y portuarias
Fuente: Organismo de Inspección Inspectserv S.A
Para efectos del control al momento de la recepción del medio de
transporte, y con el fin de asegurar la presencia sin retrasos en dicho acto
de los delegados de las autoridades de salud, migración del control de los
medios de transporte que realicen operaciones de comercio exterior, las
empresas concesionarias de los puertos o aeropuertos, y/o las autoridades
173
competentes, proveerán de un espacio físico habilitado para la estadía
permanente de dichos funcionarios. En el ámbito aduanero la fecha del
arribo de las mercancías es la de llegada del medio de transporte al primer
punto de control aduanero del país y la fecha de salida de las mercancías
es la fecha en que el medio de transporte sale del territorio aduanero.
Se produce el hallazgo de la carga cuando proveniente de un naufragio
accidente u otro evento, las mercancías han sido encontradas en el
territorio nacional por la Autoridad Aduanera o por cualquier persona y de
la cual se desconozca su propietario. Cuando a causa del hallazgo no
existiera un manifiesto de carga se valida por medio de un inventario y las
mercancías quedan bajo potestad aduanera. Una vez producido el
hallazgo la autoridad aduanera debe publicar por medio de su sitio web la
información de la carga encontrada, el plazo de la publicación es no
superior a 24 horas por cinco días. Si no se encontrara a los dueños o
representantes de la carga, esas mercancías entran a una subasta.
Los arribos forzosos existen de dos modalidades de darse un arribo forzoso
estos son por mal tiempo; o por fuerza mayor y a consecuencia de esto se
suspende o se cambia con carácter obligatorio el recorrido del transporte
sujeto a trasladar la mercancía y exigen arribar en un punto del territorio
aduanero no previsto en su ruta original.
La re-estibas es la operación que se ejecuta dentro de un medio de
transporte en el país de arribo, la acción predominante es la reubicación
de cargas, sea esta contenerizada o suelta. Cuando se realiza una
operación de re-estiba se puede dar con previo aviso dando a conocer
con antelación la carga sujeta a la re-estiba por parte del transportista. En
el caso que la re-estiba se realice de manera improvisada en la zona
primaria la operación se realizará por medio de la supervisión del
funcionario aduanero a cargo.
El responsable de las operaciones aduaneras es totalmente el transportista.
El funcionario aduanero y el dueño de la concesionaria serán los
responsables cuando se realice la re-estiba de contenedores y/o cargas en
174
una nave portuaria para garantizar la estabilidad física de la carga hasta su
llegada al próximo puerto. La zona de permanencia de cargas y/o
contenedores que se realicen posterior a su re-estibación vía terrestre será
en el muelle. Consideraciones para la Re-estiba según datos de la
Legislación Aduanera Ecuatoriana.
Con el objeto de colocar, acomodar y/o cambiar la cortina plástica
protectora en las unidades de carga puede ser por defecto de colocación
de cargas dentro del contenedor se necesita volver a colocar de manera
correcta con el objetivo del correcto cierre de puertas; cuando se dé la
reubicación o el reemplazo de cargas desde otras unidades de cargas; por
mala ubicación de las unidades de carga dentro del medio de transporte
queden espacios vacíos que imposibilite el ingreso de bulto completo en el
medio de transporte se puede dar apertura a la reubicación de cargas;
cuando por seguridad de la carga se realice la verificación del contenido,
su correcto empaque y embalaje y verificación de la calidad del mismo; el
trasteo de carga que habiendo ingresado a zona primaria, para
exportación, estibada en el interior de una unidad de carga será
embarcada como carga general bajo cubierta de uno o varios vapores.
El transporte multimodal es la combinación de más de un medio de
transporte diferente desde el país de origen hasta su destino. La
peculiaridad es que se contrata a un solo operador autorizado por la
administración aduanera responsable de garantizar la seguridad de la
mercancía al propietario y es el encargado del transporte, así como
responsable de los eventuales tributos, este transporte multimodal se
ampara bajo un único título de transporte. Si por causa mayor no se
completare el traslado de la mercancía por medio del transporte
multimodal teniendo que hacer una para que vaya más allá del límite de
horas establecidos por la autoridad aduanera (cuatro horas), de forma
obligatoria el contenedor en el que se transporte las mercancías debe
ingresar a los patios o bodegas de depósito temporal hasta que se pueda
realizar la operación. El depósito temporal es un servicio aduanero en el que
175
ingresan mercancías que no pueden ser cargadas o descargadas
directamente desde el medio de transporte.
Los depósitos temporales es el lugar donde ingresan contenedores que
contengan mercancías, el depósito será habilitado de manera provisional
cuando por causas de problemas de movilización desde un medio de
transporte a otro y en los casos y parámetros en que la autoridad aduanera
lo estime conveniente. Serán uso de depósito temporal lugares donde se
encuentren sitios delimitados o patios con infraestructura adecuada para
la recepción y movilización de cargas previamente autorizados por medio
de procedimientos que otorgan la calificación y las regalías del sitio.
Entiéndase esto como zona primaria. Si por causas de espacios insuficientes
y debiendo antes constatar las adecuaciones y seguridad para la
movilización de mercancías el director del SENAE puede autorizar las
instalaciones de depósitos temporales en zonas secundarias.
Los traslados en la actualidad se consideran un régimen aduanero y
consiste en el traslado de mercancías desde una zona primaria a otra zona
primaria dentro del territorio ecuatoriano. Las zonas primarias comprenden
puertos, aeropuertos e instalaciones por vía aérea, así como muelles e
instalaciones de depósitos. La peculiaridad de esta operación es que previo
al traslado se presenta una garantía aduanera como derecho de prenda
que cubra los eventuales tributos objetos del traslado. La garantía se
ejecuta si a causa de la operación ocurre un siniestro, robo o sustracción de
la carga en el trayecto. Otro caso es cuando el traslado se realice hacia un
espacio físico autorizado para operar un régimen o un destino aduanero, o
a un depósito temporal, estos operadores deberán hacer uso de su garantía
general para que ésta ampare los traslados a sus dependencias. Previo a la
operación de traslado de mercancía la empresa transportista debe contar
con los permisos y autorizaciones, para circular dentro del país, otorgados
por la autoridad competente. Para la ejecución del traslado se otorgan
lineamiento del trayecto por parte del director distrital en conjunto con el
transportista los cuales deben ser cumplidos, los lineamientos que se
176
establecen son: rutas, fecha y hora de salida y llegada de las mercancías,
así como el número de unidades a transportar.
Operaciones portuarias
Muchos servicios se presentan en el sector logísticos portuarios así se
presentan las operaciones portuarias, los servicios portuarios, operaciones,
zonas, actividades de las entidades y actuaciones en general que se
prestan en la zona de servicios del puerto que influyen en función de sus
operaciones.
Para hablar de este tema es importante primero definir que es un puerto
que son lugares en la costa defendido de los vientos y dispuesto para
seguridad de las naves y para las operaciones de tráfico y armamento.
También lo define como un conjunto de obra, instalaciones y
organizaciones que permite al hombre aprovechar un lugar de la costa más
o menos favorables para realizar operaciones de intercambio entre el
tráfico terrestre y marítimo. El puerto es una fuente de enlace que permite
el intercambio de entre el mar y la tierra. Se define el puerto como el
conjunto de obras, instalaciones y servicios que proporcionan el espacio de
aguas tranquilas necesarias para la estancia segura de los buques, mientras
se realizan las operaciones de carga, descarga y almacenaje de las
mercancías y el tránsito de viajeros.
Sus características están en darle facilidades a las operaciones de los
buques y que todo momento; contienen medios mecánicos para la
operación de carga y descarga; proveen de seguridad en el servicio y
capacidad de almacenaje.
Entre los servicios que ofrecen los puertos están: las actividades logísticas
idóneas para el servicio de transporte, el tránsito a terceros países, y las
facilidades de acceso a otros modos de transporte.
Su historia remonta desde la edad antigua donde los fenicios por la
necesidad que tenían los pueblos orientales de hacer el intercambio de
cobre por estaño con otros pueblos dieron inicio al denominado transporte
177
marítimo. Las embarcaciones eran de escaso porte y calado, y de algunas
centenas de tonelaje. El puerto de esta época comprende un espacio de
agua relativamente pequeño y se limitaba a abrigar el buque mientras
duraban las operaciones.
En la edad media las interacciones portuarias habían sufrido muchos daños
con motivo de las constantes guerras y rivalidades existentes. Las
embarcaciones experimentaban escasos cambios continuando la
construcción en madera con principal propulsión mediante remeros en
buques de guerra y a vela en buques mercantes; sin embargo, el mayor
adelanto es la disposición del timón. Esto implica mayor seguridad en la
navegación. El puerto estaba dotado de muelles perfectamente
construidos y dotados de los servicios más necesarios, como unas grandes
picas de hierro para el amarre.
En la edad moderna se caracteriza por la apertura de los grandes océanos
a la actividad mercantil, ya no son las repúblicas ribereñas mediterráneas
las que detentan primordialmente el comercio marítimo sino los incipientes
estados europeos. La arquitectura naval era de hierro, aumenta el porte y
número de bodegas siendo impulsados por maquinas a vapor. Todo lo
anterior repercute en las obras e instalaciones portuarias, se impone la
necesidad de disponer de adecuados muelles de atraque.
Operaciones Portuarias
Figura 21.
Operaciones Portuarias
178
Fuente: Grupo Inspectserv S.A
Zonas de influencia portuaria
La zona marítima es la que dispone las obras de abrigo que protegen los
espacios de atraques de los oleajes exterior, constituidas
fundamentalmente por los diques; destinada al barco, las obras de acceso
que facilitan el acceso del barco al puerto en condiciones de seguridad,
garantizando su maniobrabilidad, anchura y calado adecuados
La zona terrestre es la operación ejecutora es el ingreso de mercancías en
muelles por vía terrestre y puesta en muelles facilitando el atraque y amarre
de los barcos, sirven de soporte al utillaje y de acopio provisional de
mercancías; y los depósitos que además de adecuar un espacio a las
mercancías, sirven de regulación de los flujos marítimo-terrestres.
La zona de evacuación está en la situación que radica en definir las vías de
acceso que se utilicen para la llegada al puerto desde la red de carretera
general, así como el recorrido que se ejecute para los estacionamientos y
la correcta distribución de reparto y las de penetración a la zona de
operación terrestre. Ocasionalmente pueden ubicarse en los puertos una
zona de asentamiento de industrias básicas: siderurgias, astilleros,
petroquímicas, refinerías, etc. En algunos casos ha sido necesario crear
puertos exclusivamente para su servicio.
El término Hinterland se refiere al radio de cobertura y posicionamiento
geográfico de un puerto con relación a puntos interiores de la geografía de
un país o continente. Conjunto de zonas, tierra adentro, a las que el puerto
179
sirve como eslabón entre el transporte terrestre y marítimo, sea de pasajeros
o de mercancías.
El Foreland, son las zonas marítimas y ultra marítimas cuyo comercio o tráfico
es atendido por el puerto. El puerto de Valparaíso se encuentra en la V
región del país y sirve a las regiones IV, V, VI, VII y Región Metropolitana
además de la región de Cuyo Argentina que se compone de las provincias
de Mendoza, San Luis y la Rioja. El Foreland del Puerto de Valparaíso
corresponde a puertos principalmente de Sur y Centro América,
Norteamérica, el Norte de Europa y el Mediterráneo, Asia y Oceanía.
Hoy en día la construcción de terminales de carga ha obligado a buscar
fórmulas de participación Pública-Privada, que permitan llevar a cabo la
explotación y financiamiento de las terminales y recuperar costes.
Los operadores portuarios pueden ser personas naturales o jurídicas y son los
responsables de la mercancía objeto de transporte, son elementos
importantes dentro de la cadena de distribución física permitiendo
abaratar costos, desarrollando actividades técnicas portuarias que se
encuentran en la descarga del camión, inspección de contenedores, y
carga y descarga.
La clasificación de los puertos está dada por varias características, así
tenemos: por su navegación puede ser de cabotaje cuando sólo atiendan
embarcaciones, personas y bienes en navegación entre puertos o puntos
nacionales, y de altura cuando atiendan embarcaciones, personas y bienes
en navegación entre puertos o puntos nacionales e internacionales; por sus
instalaciones y servicios son comerciales porque manejan las mercancías o
los pasajeros en tráfico marítimo, los industriales que está determinado en el
manejo de bienes relacionados con industrias establecidas en la zona del
puerto o terminal, los pesqueros que tienen los manejos de embarcaciones
y productos específicos de la captura y del proceso de la industria
pesquera, y turísticos que se dedican a la actividad de cruceros turísticos y
marinas; por su administración está el puerto operador (operating port) que
está a cargo de la infraestructura e instalaciones además de la prestación
180
de servicios, el puerto propietario (land lord port) que entrega servicios e
infraestructura a privados, el puerto herramienta (tool port) que es el dueño
de la superinfraestructura y es operada por un privado, y el puerto privado
es propietario total de la infraestructura y prestación de servicios.
Se debe tomar en consideración el modo de participación público o
privado según el modelo portuario ecuatoriano está bajo la denominación
Land Lord o puerto propietario, donde las autoridades portuarias no operan
en forma directa ningún servicio y sus funciones solo se reduce a la
administración, mantenimiento y desarrollo.
La clasificación de los puertos por su tipo de carga son containeros, granel
sólido, granel líquido, multi-propósito. Entre sus usuarios están los dueños de
las cargas que son los consignatarios y embarcadores, líneas navieras y
agencias navieras, las consolidadores y desconsolidadores de carga,
empresas de practicaje, transportistas, operadores portuarios de buques y
de carga, y las de servicios complementarios.
Servicios portuarios y sus definiciones
Los servicios de apoyo al practicaje consisten principalmente en las
comunicaciones, transporte acuático de prácticos y la operación y
mantenimiento de las estaciones de radio. el servicio que se brinda
depende de las características de entrada del puerto.
Los servicios de remolcadores comprenden el proporcionar uno o más
remolcadores para efectuar las operaciones de atraque / desatraque,
abarloamiento / desabarloamiento, o cambio de sitio de una nave.
Los servicios de amarre y desamarre son desarrollado de forma manual y
comprende proporcionar el personal necesario para efectuar las
maniobras de amarra y desamarra haciendo firme los cabos en las bitas
existentes a lo largo de las dársenas.
Los servicios de estiba y desestiba. consiste en la manipulación de carga
desde y hacia la nave, con personal especializado en estas faenas,
materiales y equipos de avanzada tecnología para alcanzar el objetivo final
181
que es el optimizar los tiempos de estadía de la nave y satisfacer las
exigencias de los armadores, siempre de forma programada y
esquematizada.
Los servicios de tarja consisten en tarjar al costado de la nave la carga que
se embarca o descarga para que el tarjador pueda hacer seguimiento de
la carga debe poseer los respectivos listados de embarque o descarga. La
tarja es una función de primer orden, cuyo objeto es contabilizar en forma
clasificada la cantidad de bultos que ingresan y egresan del recinto
portuario, de acuerdo con el movimiento de importación y exportación. La
compañía privada designa al tarjador y su función es que reciba en el
delantal del muelle o en otro lugar del terminal, las mercaderías que
transitan en el puerto. Siendo esta función el inicio de las operaciones de
carga y descarga, es imperativo que la mercadería sea chequeada,
clasificada y anotada correctamente en la guía, siguiendo los
procedimientos establecidos al respecto.
Los servicios de consolidación y desconsolidación es cuando un conjunto
de productos es agrupado mediante un dispositivo que puede ser
manipulado, almacenado y movilizado por cualquier medio de transporte
como una unidad de carga independiente. Entre las ventajas de la
consolidación esta la disminución de merma, la disminución del riesgo y
daños a la carga, aumento de la productividad de transferencia, la
disminución de los costos por unidad, la facilidad del cumplimiento de las
formalidades aduaneras, el servicio de almacenaje, y en la custodia,
manejo y posicionamiento de cargas en áreas específicas, y adecuadas
para contenedores y carga suelta.
El salvataje es la operación de auxilio y rescate para controlar los siniestros,
minimizar en lo posible las pérdidas de implementos y proteger la vida
humana y el medio ambiente acuático, remoción de restos náufragos,
remolques oceánicos.
182
El fondeo se realiza en aguas portuarias encargándose cada autoridad
portuaria de cobrar las tarifas vigentes por asignación del puesto de
fondeo.
El muellaje es la cuota al usuario por tonelada o fracción de bienes o
mercancías que se cargue o descargue en los muelles del recinto portuario.
La estiba/desestiba es la operación de colocación o arrumado,
estabilización y ordenación de la mercadería en un medio de transporte,
depósito o almacén y la inversa. También son las diferentes operaciones
que se realizan con las mercancías para ubicarlas correctamente en las
áreas y zonas de carga, teniendo en cuenta todas las normas de seguridad
aplicables en cada operación. La estiba comprende dos fases una es la
entrada de la mercancía hasta la bodega es decir el camino seguido
desde el muelle y se compone de movimientos horizontales y verticales para
desplazar la carga hasta el lugar de almacenamiento que es donde
descansa la mercancía en bodega aprovechando al máximo los espacios
de acuerdo con las características de la carga, bodega y buque y sus
condiciones de seguridad. El principal objetivo es optimizar el tiempo de
estadía de la nave en puerto y que las operaciones de embarque y
descarga se realicen sin que la carga se vea afectada.
En el servicio de almacenaje esta la señalización relativa al manejo de
carga donde la mayor parte de los bultos tienen impresas o adheridas en
su exterior alguna información relativa a las características de los productos,
que contienen. Estas indicaciones tienen por objeto proteger la integridad
física de la carga, como las cargas peligrosas, prevenir al personal que la
moviliza sobe el daño potencial que representa. Existen tres tipos que son
los dibujos pintados, la leyenda o inscripciones literales, y las etiquetas
autoadhesivas.
Cabe mencionar la importancia de la tarja de desconsolidación que es el
documento utilizado en la apertura de contenedores donde se manifiesta
lo que viene estibado y tienen las especificaciones como la nave y número
de viaje, el número de contenedor, los sellos, la marca o contramarca-
183
números, cantidad, tipos de bultos, kilos estimados, estados de los bultos,
estados interior de los contenedores, nombre del tarjador, y el número de
cuadrilla y montacargas.
PARTE IV
CADENA DE
SUMISTRO
CAPÍTULO 13
LA GESTIÓN DE LA CADENA DE
SUMINISTROS
186
Capítulo 13
LA GESTIÓN DE LA CADENA DE SUMINISTRO
Resumen
Las empresas buscan competitividad y rentabilidad aplicando una buena
gestión en la cadena de suministro, este capítulo prender ofrecer un
espectro amplio de este nuevo concepto logístico que a partir del siglo XXI
coordina aspectos económicos, operativos y financieros en dirección de
una eficiencia y eficacia de cada uno de los eslabones que lo conforma.
En buen manejo de esta herramienta gestiona el 75% de los costos con una
producción acorde a los tiempos estimados y con excelente calidad,
donde el apalancamiento puede liberar reservas de liquidez creando
beneficio económico.
Objetivos
• Entender la cadena de suministro como nuevo concepto de logístico y su
importancia en la economía empresarial.
• Aplicar modelos de la gestión de la cadena logística para lograr mejor
competencia.
Importancia de la cadena de suministro y sus procesos globales.
Cuando se habla de la cadena de suministro, se refiere a la vinculación de
flujos de productos entre los diferentes actores que intervienen sean estos
proveedores, fabricantes, almacenes operadores logísticos y demás, que se
integran desde el abastecimiento, producción y transformación en
producto o servicio terminado, su distribución y sus canales hasta llegar al
consumidor final (Anaya, 2015).
187
Tabla 3. Agentes de intervención
Agente
Función Principal
Provisor
Aprovisiona y compra.
Facilita insumos para la
fabricación
Fabricante
Transforma la materia
prima en un producto
Distribuidor
Mercantiliza el producto
por las diferentes vías y
canales
Transportista
Se encarga de transportar
el producto al lugar de
destino
Detallista
Comercio de venta al por
menor, tienen como
objetivo el consumidor
final.
Nota: Recopilación del autor
Los procesos que las empresas llevan a cabo para obtener un bien o servicio
final están relacionada a la llamada Cadena de Logística Interna, que
actúa de una forma coordinada para posicionar su producto en el punto
de venta y se caracteriza porque intervienen en las fábricas, almacenes
centrales, almacenes regionales y/o plataformas de distribución, etc., y que
suele tener una unidad central de gestión y coordinación perteneciendo al
mismo holding empresarial. Además, se tiene la cadena de logística
externa, que alude a la real interrelación que existe entre los diferentes
agentes que ciclan el proceso, como las fábricas, proveedores, almacenes,
operadores logísticos, almacenistas, distribuidores, etc.; todos se unen por el
interés común de posicionar y hacer llegar el producto a un mercado
estable, sin la necesidad de que la empresa está ligada con la otra por un
mismo holding empresarial.
En esta parte de la cadena de logística, hay que hacer énfasis a dos
conceptos muy claves intrínsecos, que, si bien se ven apartados, sin estos
pequeños detalles no se podría llevar eficiencia dentro de la cadena. Estas
características son el embalaje y el empaque, sin ellas la organización para
la distribución de las mercaderías se vería afectado.
188
Imaginen una cesta de un supermercado en el típico concurso de lleva
todo lo que puedas agarrar en dos minutos; en la primera situación se tiran
las cosas sin orden lo que hace que el carro de llevar compras se llene más
rápido, y al final no se logra tener todo. Por el otro, si en la menor cantidad
de tiempo ordenamos todo, quedando espacio para más, probablemente
se llevaría más objetos que en la primera situación. Claro que hay pequeñas
diferencias que se puede atribuir a ambos como que generalmente es que
el empaque está orientado al marketing, en cambio el embalaje está
orientado hacia la logística. Por otra parte, el empaque lo clasifican en tres
partes: (a) primaria, (b) secundaria, y (c) terciaria. La primaria que es en sí
la que contiene el producto, el ejemplo más simple es el de una botella que
contiene el agua, está en contacto directo con el producto; la secundaria
refiere al complemento externo para agrupar unidades de productos por
ejemplo esta vez las botellas de agua están agrupadas de a doce por un
plástico transparente y la terciaria es la que las acomoda para su transporte
como tres lotes de doce botellas de agua en un cartón.
El empaque según Grijalva (2018) indica que la función es de embalaje, es
decir, mantener en buenas condiciones y ofrecer barreras de
impermeabilidad a todos los contaminantes que existan ya sea el polvo, el
agua, el oxígeno, etc., conservando los alimentos frescos, sanitados, limpios.
Concluyendo, ambas se encuentran vinculadas en un flujo constante de
manera que los diferentes procesos de manera estandarizada y eficaz
integren los procesos llevados a cabo desde la materia prima, hasta la
entrega del bien o servicio al consumidor final.
La definición más común en el mundo profesional hace referencia a la
gestión de la cadena de suministro (SCM – Supply Chain Management)
como la suma de todo el conjunto de actividades de coordinación y
colaboración de los diferentes canales de suministro, tanto interna como
externa. Así como los proveedores y clientes que están en relación con la
planificación, abastecimiento, compra y distribución física de productos, los
cuales son eslabones que satisfacen competitivamente al cliente final
(Camacho, Gomez, & Monroy, 2012). En palabras simples se integran todas
189
las actividades de suministros y gestión de la demanda a lo largo del
denominado “eje del producto” entre diferentes empresas relacionadas,
de tal manera que se cree una red automática de negocio, para cooperar
sin distinción, a la proporción de los productos y servicios.
En general, se puede decir que todos estos nuevos procesos llevan tareas
específicas dentro de los mismos, que si bien se diferencian los unos de los
otros, se funden para llevar a cabo la creación del bien o servicio, cada
uno con sus propias capacidades, y con un objetivo claro en el momento
que están trabajando con una nueva empresa, con el resultante de
intercambiar los recursos, mano de obra e información necesaria dada
para conseguir los objetivos empresariales definidos de dicha colaboración
(Robayo, 2016).
Presencia histórica de la cadena de suministro y su desarrollo en el
contexto global
Después de un avance en la logística en el siglo XX, la evolución de la
Cadena de Suministro es consecuencia de la gestión acompañada de los
varios factores como son la tecnología de la información, softwares
altamente mejorados y demás que llevaron a realizar los holdings como
integradores de las misma, su desarrollo se fue generando en varias etapas
que empieza con la (a) la creación, (b) integración, (c) globalización, y (d)
la especialización (Anaya, 2015).
Se conoce, en la década de los 80s se escuchó por primera vez en los
Estados Unidos el término “Gestión de la Cadena de Suministro”, que es la
relación que se establece entre varios participantes que inician desde el
proveedor inicial, el mismo que entrega a otro actores para que se procese
o se transforme y realizarlos en producto terminado para luego distribuirlo a
los clientes quienes son también proveedores y entrega a los consumidores
finales, esta definición nace de la logística empresarial y que existió muchos
años antes, y que al finalizar el siglo se posiciona como concepto elemental
en la logística (Velez, 2015).
190
Sus características incluyen una importante necesidad de cambios a gran
escala, los más destacadas fueron reingeniería de sistema de producción,
la reducción de lotes de fabricación y atención en las practicas japonesas
de gestión, como el Just intime (JIT). Después la conocida etapa de
integración se caracterizó por el perfeccionamiento y mejoramiento del
intercambio con valor añadido y la disminución de costes a través de la
integración; lo que en otras palabras básicamente es perfeccionar la
eficiencia.
La gestión de la cadena de suministro tuvo su auge con el desarrollo de los
sistemas Electronic Data Information (EDI) en los años 70 y luego en la
década de los 90 gracias a la introducción de los sistemas Enterprise
Resources Planning (ERP). Esta etapa ha continuado muy desarrollada
dentro del siglo XXI con la llegada de los sistemas basados en Internet.
En el tercer eslabón, está determinado en la globalización de desarrollo de
la cadena de suministro y se caracteriza por su oportuna atención a los
sistemas establecidos en una zona aledaña y rompiendo fronteras
interregionales como intercontinentales. Aunque la interpelación de
suministro internacionales hace referencias de algunos años antes con el
intercambio de recursos en la industria petrolera, algunos de los
acontecimientos históricos que dieron como resultante de este tercer
eslabón fueron las políticas de liberación que acabaron con las barreras de
inversión extranjera, la caída de la Unión Soviética, el auge de las
multinacionales a nivel global, los avances tecnológicos en transportes y
comunicación (International Transport Workes Federation , 2014).
En la industria a partir de los años 90, las empresas dan un cambio radical
en lo que se conocía como una cooperación ilimitada entre las empresas y
buscar una cooperación limitada, esto quiere decir que tengan sus mismo
fines y especialidades a la hora de producir, distribuir y vender un producto,
abandonando el sistema de integración vertical que daban paso a la fusión
de su parte sustantiva en la búsqueda de su eje.
191
Tabla 4
Resumen de la presencia histórica de la cadena de suministro y su desarrollo
en el contexto global
Etapa
Característica
Creación
La definición nace
de la logística
empresarial
Integración
Perfeccionamiento
y mejoramiento del
valor añadido
Globalización
Rompiendo
fronteras
internacionales en
la gestión de la
cadena
Especialización
Existe la llamada
“cooperación
ilimitada”
Esto implica extender la cadena de suministro buscando relaciones de
colaboración con cadenas especializadas en el suministro (operadores
logísticos) los cuales son facilitadores e intermediarios entre las partes
existentes (la primera, vendedor/fabricante; y, la segunda,
comprador/usuario), su mayor ventaja es ofrecer variedad lo que no ofrece
una empresa que por lo general se dedican a una sola función o servicio,
como las compañías de almacenaje o las de transporte (Berrozpe, 2012).
Dichos modelos sustantivos dan cabida a un mundo más amplio de redes
de distribución y fabricación compuestas por múltiples cadenas de
suministros derivadas específicos para producto, proveedores y clientes que
trabajan juntos con el diseño, fabricación, venta y posventa de productos.
Los partners o socios pueden cambiar de acuerdo con un determinado
mercado, región o canal, dando así lugar a una proliferación de trade
partners, cada uno con sus propias características y demanda. Esta
especialización hace que ambas partes tanto fabricantes y distribuidores
centran todos sus recursos en la esencia competitiva de su negocio,
logrando mejorar su competencia global.
192
Dicho proceso implica un trabajo de colaboración entre compradores y
suministrados. Tenemos que tener muy en cuenta que una cadena de
suministro no se genera de forma espontánea como consecuencia de una
“idea empresarial” sino que es el resultado de una serie de procesos como
absorciones, fusiones y estrategias empresariales, y siempre las llamadas
empresas dominantes y las empresas dominadas van a existir (Rivas, 2015).
La cadena de distribución: Sus aspectos y estrategias
La cantidad, ubicación y misión de la red de proveedores, centros de
producción centros de distribución, almacenes, Cross-docks y clientes. Las
estrategias de distribución ayudan en la cadena de suministro de manera
sustancial como los intermediarios que realizan las series de funciones para
que el producto pase por todo el proceso y llegue al consumidor final para
que esto funcione de manera efectiva hay ciertos aspectos que debe de
tomar en cuenta como las cuestiones de control operativos, esquemas de
distribución y modos de transporte (Molinillo, 2014).
Así se tiene cada aspecto como los Trade-off que son básicos de la
actividad logística las actividades que integran la cadena hay que
coordinarlas con el único fin de que este, a largo plazo consiga el mínimo
coste total. Un Trade-off inapropiado se podría incrementar el costo total, lo
que generaría un paso atrás en la optimización del ciclo. En la Información
compartida se integran los procesos de información entre los diferentes
agentes que intervienen en la cadena de suministro para acompañar
aquella información importante con la inclusión de datos de la demanda,
previsiones de venta, inventarios, transporte, colaboraciones.
Gestión de inventarios se caracteriza por la composición, localización y
cantidad de inventarios, incluyendo materiales, productos en curso de
fabricación y productos potenciales, es importante tener un buen manejo
de los inventarios confirmando y verificando las existencias mediante el
recuento físico de los materiales existentes. Así se mantiene actualizada la
base de datos, ayudado por el Cash-flow que es la forma de pago y
procedimientos de cobro (Meana, 2017).
193
Gestión de la cadena de suministro
El único objetivo de la buena gestión dentro de la cadena es la
maximización de valor como tradición se supone que las empresas que
manejan una cadena de suministro interna ponen más énfasis en el input y
output de sus procesos, poniendo poca atención a los trabajos añadidos
en la gestión logística interna de los otros agentes que también intervienen.
Sim embargo, en dicha gestión se dice “la cadena comienza con los
proveedores de tus proveedores y termina con los clientes de tus clientes “
(Cabeza, 2012).
En resumen, una cadena de suministro es un sistema de instalaciones y
medios de distribución que tienen por misión la obtención de materiales,
transformación de dichos materiales en productos intermedios y productos
terminados y distribución de estos productos terminados a los consumidores.
Una cadena de suministro consta de algunas terminologías que podríamos
clasificar de manera rápida y buen entendimiento en (a) periodo de
aprovisionamiento, (b) periodo d fabricación, (c) lapso de distribución.
Tabla 5
Periodos de la cadena de suministro
Períodos
Característica
Aprovisionamiento
Desde el
momento en que
se adquiere la
materia prima,
hasta que el
producto es
vendido al
consumidor
Fabricación
Proceso de
transformación
de la materia
prima
Distribución
Proceso de
comercialización
del producto
terminado.
194
Sin embargo, para poder lograr el objetivo de la cadena de suministro y que
esta esté armonizada no basta con acometer acciones aisladas en este
sentido; es muy significativo establecer ventajas que aporten a todos los
miembros de la cadena, contemplado la planificación de mercado,
abastecimiento, producción, suministro (Dueñas, 2017).
Basado en un estudio histórico del top 100 de empresas industriales,
distribuidores y detallista, se han insinuado siete principios para la gestión de
Cadena de Suministro, así se estudian pues la importancia en la cadena de
cada uno y su manera de aporte a la misma. Comienza con la selección
del mercado que afortunadamente en pleno siglo XXI existen sin número de
maneras eficaces y de bajo coste; este se basa netamente en la división de
las necesidades del mismo, priorizando los diferentes grupos de clientes y
adaptándolo a la cadena de suministros con las de los mismo (Tracy, 2015).
Continúa la adecuación de red que es la que adapta la cadena de
suministro a todos los diversos requerimientos de servicio, para que dicha
rentabilidad de los mercados de clientes escogidos favorezca y así se evite
la falta de abastecimiento y rupturas de stock. Por otra parte, la
planificación integral de la cadena de suministro refiere al diseño y
ejecución de planes para la introducción de un producto en el mercado.
En este escenario lo más factible que todos los miembros de dicha red
tomen las mejores decisiones estratégicas sobre el producto ya que se
analiza la demanda y su suministro (Peña, 2017).
Además, el principio de diferenciación del producto añade una diferencia
en el producto, lo más cerca al cliente, y evita la aglomeración de
inventarios del mismo nivel y clase, ya que no es rentable para la empresa,
lo que importa es posponer la diferenciación entre los productos en el
proceso de manufactura.
Otro rasgo es el manejo estratégico de las fuentes de Suministro que al
compartir más procesos semejantes con los proveedores principales que se
tenga ayudaría a disminuir el costo de materiales y servicios, y a su vez
perfeccionar los márgenes, tanto para nosotros como para nuestros
195
proveedores. El buen manejo asegura nutrición al área productiva de las
empresas (Ligia, 2013).
Compartir información es un factor clave de los indicadores de gestión
homologados para una eficiente gestión de la cadena de suministro. Se
tiene que estar dispuesto a revelar en su totalidad y primordialita la toma
decisiones, por ejemplo, datos de demandas de clientes, el estado del
inventario de almacenes, tiempos y plazos de producción, etc. Hay que
mencionar que la tecnología de información empleada homologa los
clientes canales de intercambio de información dentro de la cadena, esta
será bidireccional, fluida y rápida, así mismo como provee una amplia
conectividad y visibilidad de los flujos que se llevan a cabo de productos,
servicios e información logística (Alvarado, 2014).
Sobre la conceptualización que crea El Council of Supply Management
Professionals (CSCMP) (Consejo de Profesionales de la Gestión de la
Cadena de Suministro) define a la Cadena de Suministro como la
integración de la planificación, adquisición, conversión y gestión de todas
las actividades que intervienen en la contratación tanto externa como
interna en la logística (Slone, Dittmann, & Mentzer, 2011).
Cabe recalcar que es muy importante tener en claro la intervención de los
procesos de coordinación y colaboración con los socios del canal, que
pueden ser proveedores, intermediarios, proveedores externos de servicios
y clientes. De hecho, para tener en claro la gestión de la cadena de
suministros hay que considerar que se ve muy ligado el término de oferta y
demanda dentro de la compañía a través de diversas compañías.
La definición de la cadena de suministros recalca que también es la
actividad que gestiona el flujo de información, dinero y materiales, desde el
proveedor hasta el cliente, pasando por los silos funcionales de la empresa
(Fernandez, 2014).
196
El beneficio de los accionistas en la buena gestión de la cadena de
suministro
Dejando los conceptos comunes de cadena de suministro, porque no solo
consiste en camiones, grúas, pales y almacenes; se debe referenciar a la
generación del valor para que el accionista a través de la excelencia de la
cadena de suministro contribuya a generar un valor para el accionista con
la cadena de suministro, teniendo en cuenta que la enorme cantidad que
publicidad que han usado grandes compañías que son pioneras en la
actualidad en sus mercados cada una, tenemos a Wal-Mart, Toyota y
Amazon, y nos cuestionamos. ¿Por qué aún no tienen esa técnica de
publicidad como un eje muy importante a la hora de tomar decisiones las
demás empresas que están en el mercado? (Lev, 2012).
Para crear valor a beneficio de los accionistas es muy importante tomar en
cuenta a puntos claves como el crecimiento de los ingresos, reducción de
los costes y sobre todo una baja utilización del activo. Para esto se tiene una
lista que hace referencias más certeras de cuáles son estas empresas líderes
en publicidad, el Supply Chain Top 25 de AMR Research, como Apple, IBM,
Procter & Gamble, debería haber ayudado a que todo el mundo y las
demás empresas no líderes, aún se focalizarán más en la cadena de valor,
pero con frecuencia lo que se dice no siempre coincide con lo que se hace.
La ruta equivocada que puede tomar una empresa en su función es
argumentar los recortes de costos, aunque la excelencia de la cadena de
suministros suele reducir espectacularmente los costos en un largo plazo.
Conseguir la excelencia de las empresas es oneroso (Cass Sunstein, 2011).
Esta excelencia en la cadena de suministro contribuye a generar valor para
el accionista porque se puede llevar un control más minucioso de la firma.
El beneficio económico se lo puede observar en una fórmula muy sencilla
que es: el beneficio menos el coste de capital necesario para generar este
beneficio. En resumen, la aplicación de esta fórmula es que veamos que la
empresa está generando rendimiento por encima del costo del capital
invertido. No obstante, la mayoría de los que ejercen esta fórmula saben
197
por intuición que el beneficio económico contribuye a genera valor para el
accionista.
Cuando dicho beneficio se ve incrementado a lo largo del tiempo, el valor
invertido del accionista a su vez también lo hace, es una parte de par a la
par, denominado el valor económico añadido. En el análisis de varias
empresas se ha notado que la relación se vuelve más intensa cuando es a
largo tiempo, cuando los datos están normalizados. En un número pequeño
de empresas, pero cada vez mayor, los directores generales y los consejos
de administración saben cuál es el valor que tiene la cadena de suministro
(Acosta, 2017).
CAPÍTULO 14
LA PLANEACIÓN ESTRATÉGICA Y
GESTIÓN LOGÍSTICA
199
Capítulo 14
LA PLANEACIÓN ESTRATÉGICA Y LA LOGÍSTICA
Resumen
La planeación estratégica es un proceso sistemático para alcázar
propósitos dentro de una organización y que con la mejora continua va
ligado a la logística en la evaluación y seguimiento de medición de
resultados. Este capítulo explica las diferentes estrategias que se pueden
tomar y se dan dentro de la organización, las mismas que mejoran y si se
aplican dan tal eficiencia en toda la cadena de la empresa, incluyendo la
logística de la misma. Las estrategias están dadas desde sus puntos de vista
y se muestra su ámbito y manera de aplicación, diferenciándose entre los
mismos. Esto con la finalidad de que se decida cuál se va a aplicar de
acuerdo con los objetivos de las organizaciones.
Objetivos:
• Entender la relación directa de la logística y la planeación estratégica.
• Distinguir las diferentes estrategias que se dan en la logística organizacional.
• Analizar cada una de las estrategias organizacionales para tener un
conocimiento general en su contexto.
Lean Production
Lean Production es un proceso que se desarrolló y se dio a conocer con la
empresa Toyota, quien se guío de la experiencia que tuvo Ford, en este
método por llamarlo así se juntó la gestión científica de Fred Taylor y la
innovación e ideas de Henry Ford con la producción en masa. La idea es
ofrecer a los clientes una alta calidad de producto a un costo muy bajo,
para el Lean Production existen varias herramientas que la empresa uso
para crecer: 5Sigma, el mantenimiento productivo, la automatización con
un toque humano (JIDOKA) y el Just inTime (JIT) (Progressalean, 2015).
200
Figura 22. Jidoka y JIT
El Lean Production tiene cinco principios para que todo fluya dentro de su
ciclo estos son: (1) Identificación de valor, (2) Identificación del flujo de
valor, (3) La creación de flujo, (4) establecimiento de empuje, y (5)
Búsqueda de la perfección. Hay que recalcar que las organizaciones ven
estos procesos como una herramienta de gestión de la empresa.
El JIT y JIDOKA son lo que se conocen como pilares de la gestión por el
método de Lean Production. El JIT (Just inTime) o Justo a Tiempo, agiliza la
producción en el tiempo adecuado con las cantidades solicitadas; tiene
reglas para que funciones en efecto, nada, absolutamente nada se
produce sin que en el cliente lo haya así solicitado, no debe existir una
sobredemanda, maximizar la flexibilidad y equilibrio entre las personas y las
maquinarias. El JIDOKA es en conjunto y en palabras simple la
automatización con el toque humano, lo que permite mayor calidad y un
autocontrol, por ejemplo se supone que se haga en una fábrica la
producción de zapatos deportivos, en la primera línea de operación el
zapato debería pasar a la siguiente línea sin suela, pero por algún motivo,
llega al otro operador sin ojetes de metal ya hechos (agujeros de los zapatos
donde traspasa el cordón), entonces el segundo operador lo detectaría de
inmediato, y no se pasaría por alto para el producto final, así hay un sistema
de control y calidad constante, para reducir los posibles fallos (Cervantes,
2014).
JIDOKA
pr o ducto&en&la&
cantidad&correcta,&
en&el&tiempo&
correcto
JIT
Agilidad&en&el&
tiempo&con&la&
pr o ducción&
solicitada
201
Cabe recalcar que a pesar de que existe la tendencia a usar más el JIT
dado que el JIDOKA a pesar de tener el toque humano, tiende a maquinizar
al mismo, lo que ofrece una respuesta negativa por parte a los empleados
que no puede permitir ingresar con ideas y mejorar esta estrategia,
entonces se tiende más a usar el JIT.
Es necesario que el Lean Production trabaje en ambas vías,
comprometiendo que se perciban un ambiente idóneo en desarrollar sus
actividades, dado que se enfocan al mismo objetivo común, es imperativo
que se trabaje de manera bidireccional, siendo sus ventajas infinitas, pero si
no existe esa comunicación su aplicación es en vano.
Kanban
Se está tornando muy popular dentro de las organizaciones ofrecer una
estrategia muy colorida y metódica, que desencadena la acción mediante
el flujo y seguimiento de las tareas. Pueden nombrársele algunos principios
como (a) enliste sus tareas en sus flujos de trabajo, (b) límite de la cantidad
de trabajo, (c) haga un seguimiento constante de las tareas, (d) lectura fácil
con indicador visual, así sabe a dónde se ha movido su proceso, y (e)
elimine lo que es descartable (Pate, 2017). El método desarrolla el trabajo
en equipo, manteniendo a la vez quienes participan en el movimiento de
las tareas, estimula el rendimiento en su implantación, y organiza las tareas-
empleados quienes conocen lo que hacen. Kanban en su traducción al
español se puede traducir como etiqueta de instrucción. Existe tres tipos (1)
Kanban de señal, (2) Kanban de producción, y (3) Kanban de transporte. El
Kanban de señal refiere a la autorización de la cadena de producción, el
ejemplo más frecuente son las fábricas de ensamblado, en la que las
tarjetas ordenan los procesos, es una especie de señal para un lote de
fabricación especifico. El Kanban de producción le sigue al proceso anterior
e indica cuanto material puede elaborarse, sabiendo cuanto material llega
procesado en tiempo y espacio. El Kanban de trasporte indica lo
elaborado, que posteriormente es despachado, para lo cual especifica la
cantidad y tipo de producto a retirar por el proceso anterior (Lu, 2018 ).
202
Los beneficios que ofrece este sistema esta controlar la producción así
reduce la supervisión de procesos, pero asegura de que el material llegue
en el momento que se lo necesita para su fabricación, la reducción de los
niveles de inventarios lo que genera menos perdidas en el movimiento del
material y almacenamiento innecesarios, elimina la sobreproducción se
fabrica solo lo necesario lo que significa menos desperdicio; mejora
continua de los procesos, minimización de desperdicios el punto anterior
genera que exista menos desperdicios al finalizar la producción.
Figura 23. Procesos de KANBAN
Cada columna refiere a un proceso, los nombres de cada columna pueden
ser arbitrarios, lo importante es que sean funcionales y claros. Por ejemplo,
se puede etiquetarlos de esta manera (1) tareas que son ubicados en todas
las que se realicen y van cambiando de columna según su urgencia y
requerimiento, es muy importante para que no se escape ninguna tarea
pendientes en curso y terminado; (2) son las tareas que pasaran a la
siguiente columna, es decir las que se priorizan; (3) en curso, las tareas que
se realizan en el momento, no hay que sobrecargarla ya que perdería el
sentido del sistema, hay que realizar las tareas poco a poco para que pase
el siguiente paso; y (4) terminado, los procesos terminados acaban en esta
etapa, esta etapa más que todo, existe como motivación a los
subordinados, para que sepan sus logros. Las tarjetas deben contener como
mínimo la siguiente información: (a) persona encargada de la tarea, (b)
descripción de la tarea, y (c) tiempo promedio para la realización (Wingu ,
2016).
MRP Planificación de Requerimientos de Materiales
El MRP siendo otra estrategia es un sistema de planificación de producción,
control, y programación, que controla los procesos de fabricación, la
mayoría de estos sistemas se los controla mediante software. Es como un
kardex que asegura a la organización de que cuenta con los materiales
1 2 3 4
203
que se requieren para la producción, y también los productos terminados
disponibles para la venta, mantiene una alerta si los materiales ya se están
acabando para que se pueda proveer de más sin parar la fabricación y
despacho de los productos, y cuenta con toda la información para
agendar fabricaciones, despachos y compras. (Ganesh, Mojapatra,
Anbuudayasankar, & Sivakumar, 2012)
Es una metodología de administración de empresas cuenta con factores
externos, e internos, dentro de los factores externos se encuentran lo que no
tienen interacción directamente con la empresa, los cuales son importantes
dado que si no existen se desequilibra el balance empresarial, el mercado
y el internet se pueden considerar factores externos, y los factores internos
los procesos dentro de la cadena productiva: fabricación,
abastecimiento(compras), ventas, calidad, recursos humanos.
Figura 24. MRP (Planificación de Requerimientos de Materiales)
CEDI Centro de Distribución de Logística
Un centro de distribución es una infraestructura logística en la cual se
almacena el producto y se realizan despachos de órdenes de salida para
su distribución al comercial y al minorista. Un factor clave para la correcta
gestión de la cadena de logística son los centros de distribución (CEDI), una
bodega o un almacén pueden definirse como un espacio planificado para
conservar, situar y maniobrar mercancías y materiales. Dentro de lo que
ocurre dentro del centro de distribución se puede definir sus cuatro
MRP
MPS
Lista&de&materiales&
Explosión&de&materiales&
Despachos
204
actividades primordiales: (a) recibimiento, (b) almacenamiento, (c)
preparación de pedidos, y (d) despacho (Ortiz, 2015).
Dentro de la buena gestión de esta se pretende minimizar el costo total de
la operación, brindar el nivel de servicio adecuado a los usuarios finales,
cuidar y preservar los productos almacenados, tener la infraestructura
necesaria para la operación; para esto existen tres elementos a los que se
debe enfocar mano de obra, espacio y equipo, que reflejan en conjunto el
costo total de la operación, el nivel de utilización de cada uno y como
puede ser intercambiado (trade off) con otros.
En las organizaciones del siglo pasado y lamentablemente en la mayoría de
las empresas latinoamericanas los centros de distribución aún se manejan
como bodegas, depósitos o almacenes, no se les da la debida importancia
por parte de la gerencia, ni el interés en mejorar su gestión para maximizar
las riquezas de la misma; esto porque piensan que lo más importante son sus
ventas y la fabricación del producto; sin embargo grandes empresa se han
dado cuenta de esta realidad, conscientes de la importancia de los
centros, han invertido en sus puntos de almacenamiento modernizándolos,
incluyendo también su infraestructura.
Algunas de las características de los nuevos CEDI son: (a) adopción e
implantación de sistemas de información que garanticen el manejo online
de sus inventarios; (b) personal idóneo para el desempeño de sus cargos;
(c) ampliación del volumen de almacenamiento; (d) inversión en los pisos
de almacenamiento y flujo de operación; (d) mejores prácticas en
seguridad industrial y salud ocupacional; (e) rapidez en los lead times de
entrega y despacho de los pedidos; (f) efectividad; (g) HUBS los centros de
distribución unimodal; (h) aumento de la rotación de mercancías o
reabastecimiento continuo, crossdocking, JIT); (i) layouts; y (j) incentivos en
el personal y trabajo en equipo (Jimenez, 2014).
Recibir la mercancía es el primer paso para la entrada de mercancía al
centro de distribución, donde se debe validar la mercancía que llega de
manera física para lo cual se necesita la cantidad que se recibe, el tipo de
205
empaque y presentación del producto, los documentos legales y
comerciales que acompaña la mercancía, la prioridad de despacho, los
procedimientos de revisión de calidad en la que están siendo recibidos los
mismos.
Figura 25. Operaciones generales del recibido de mercancías en los CEDI
El Almacenamiento como segundo punto incluye algunos factores como la
infraestructura, equipo, personal, nivel de inventario y costo de operación,
recuerde que cada almacén debe usar al máximo su volumen del edificio,
es necesario determinar algunas zonas de acuerdo con la rapidez con la
cual se va a despachar la mercadería, se puede aplicar el concepto Pareto
80/20 y es recomendable también almacenarlos por familia.
Cabe recalcar que según el almacenamiento las mercancías dependen
del deterioro que presente, por lo que es un cuidado minucioso con la
temperatura, altura, y agrupación en la que se ingresa. El almacenaje no se
considera un sector operativo sino más bien un servicio a favor del sector
comercial que suministra los productos tanto en buena calidad como
cantidad requerida (Garcia, 2014).
Los primeros almacenajes se basaban en la fuerza humana requerida para
el movimiento de los productos, las primeras simplificaciones son las cargas
unitarias en pallets, seguido de las estanterías y los tipos principales de
estantería son apilados en el piso y se colocan unas encimas de otras sin
estantería, normalmente se operan con montacargas; selectivo como el
acceso directo y unitario a una estiba; doble profundidad para lotes
grandes donde se requiere alta densidad de almacenamiento; compacto
es el almacenaje por acumulación que facilita la máxima utilización del
espacio disponible, tanto en superficie como altura; push back es el sistema
de almacenaje por acumulación que permite almacenar hasta cuatro
Descargue&
Movimiento&o&
traslado
Clasificación&y&
reempaque
Almacenamiento&
según&
requerimiento&
Operaciones generales del recibido de mercancías en los CEDI
206
estibas en fondo por cada nivel; sistema dinámico para lotes grandes de un
mismo producto y para acumulación de estibas y manejo de FIFO; drive in
para lotes de un mismo producto que sean mayores a seis estibas o para
acumulación de estibas preparadas; cantiléver permite el almacenamiento
de artículos largos y pesados, tiene un frente para la facilidad del manejo;
entrepisos es el sistema en varios niveles para recorrido de los operadores
del picking, cuando se tiene una alta calidad de referencia por pedido y
baja cantidad de la referencia por pedido; autoportante son las grandes
obras de ingeniería en la que las propias estanterías forman parte del
sistema constructivo del edifico junto con los laterales y las cubiertas; y los
contenedores metálicos es el sistemas metálicos que permiten un volumen
de almacenamiento para artículos que no están empacados en caja.
Tabla 6
Tipo
Aplicación
Apilado al
piso
Embotelladoras, materia prima importada,
productos minerales, cementeras.
Selectivo
Amplia gama de sectores, productores y
comercializadores, materias primas y
productos terminados.
Doble
Profundidad
Papeleras, cádmicos, fertilizantes, etc…
Compacto
Productos masivos que entran en
cuarentena, materia prima de minerales,
cámaras frigoríficas y productos que
necesiten una temperatura exacta
adecuada.
Push Back
Embotelladoras, cuartos fríos.
Dinámico
Productos perecederos, aunque también
a todas las industrias
Drive In
Productos perecederos, aunque también
a todas las industrias
Cantilever
Ferreterías y muebles.
Entrepisos
Comercializadoras, distribuidores, ventas
por catálogo, repuestos.
Autoportante
Almacenaje a gran altura
Contenedores
Metálicos
Mara materia en proceso, autopartes,
plásticos.
Estibas
Apilables
Aplicable a llantas, material de empaque,
rollos de tela.
207
Sistemas
Autónomos
(Mini Load)
Empresas con alto grado de referencias,
cantidad de pedidos y altas exigencias de
nivel de entrega.
Sistema
Carruseles
Empresas con alto grado de referencias,
cantidad de pedidos pequeños, unidades
sueltas, manejos múltiples.
En el despacho se programa el funcionamiento de las plantas generadoras
para cubrir la demanda del sistema, en un momento determinado, de tal
manera que se obtenga el costo mínimo de operación, respetando las
restricciones, el despacho debe considerar la demanda a cubrir a los
consumidores y como oferta a los productores. El despacho también es el
acto por el cual se termina la operación dentro de los centros de
distribución, es decir marcan la salida de estas. Cualquier equivocación o
falla repercutirá directamente en la calidad del producto y pone en riesgo
automático la continuidad del cliente, que afectará la rentabilidad de la
empresa y al impacto que causa en los inventarios no existiendo diferencia
entre lo físico y lo establecido en el software. Dentro de este proceso el
producto puede sufrir manipulaciones como la individualización del
producto o paletizado, empacado en unidades sueltas, armado de kits,
reempaques, etiquetado; modificaciones que se dan a petición de los
consumidores (Mora, 2012).
Picking
Las diferentes manipulaciones que el producto está sometido se subdividen
en procesos de separación de pedidos que en el mundo logístico es
conocido como picking, la preparación del pedido acondicionadas y con
la presentación que el cliente requiere. Según lo expuesto la preparación
de pedido tiene principios como el producto se lo manipule de manera
mínima lo que mantiene un menor costo por averías y alta calidad del
producto; por agrupar y recolectar, este principio agrupa los productos
disminuyendo tiempos muertos y almacenamiento generalizado en la
conservación de productos por rasgos iguales; el empaque final del
producto, hay que tener en cuenta los parámetros que el cliente ha
especificado (Krajewski & Ritzman, 2014).
208
Existen métodos de separación manual que se ejecuta con el empleo de
las manos y no necesita de equipos especializado, existe la separación de
tres zonas conocidas como la de oro, plata y bronce; esta división está
basada en el principio de mayor rotación que son las que más movimientos
y manipulaciones requieren.
Figura 26 Picking
En segundo lugar está el picking con terminales de radio frecuencia es el
más usado por las empresas que manejan sistemas de información, usan
código de barras para este paso ya que lo manejan por medio del software;
otro es el pick to pick se basa para guiar por señales ópticas de los operarios
para separar de forma ágil y precisa los productos y también reduce
bastante el uso de papeles, aquí funciona con código de barras y un
display; el picking por voz deja a los auxiliares comunicarse directamente
con el sistema de gestión de almacenes así son capaces de escuchar las
instrucciones y realizar tareas sin que estar mirando un terminal o una hoja
de papel (Torres, 2013).
También se usan equipos para la separación como los carros, los equipos
eléctricos y los vehículos de picking auto guiados (AGV), sobre las
propiedades del embalaje del producto y son resistente, protegen y
conservar el producto. Todo este aspecto que entran en la categoría de
despacho tiene que cumplir con la exactitud en las cantidades de envío de
las referencias correctas, y cumplimiento de los tiempos y lugar de entrega.
•Mayor&&rotación
•Parte&media&de&la&estantería
ORO
•Rotación&media
•Parte&baja&de&la&estaantería
PLATA
•Menor&rotación&
•Parte&alta&de&la&estantería
BRONCE
209
Figura 27. AGV
Crossdoking
El Crossdoking es un sistema de distribución que nace de la necesidad de
crear competitividad en la cadena de aprovisionamiento, done la
mercancía no es almacenada sino preparada rápidamente para su
próximo envío. Es la transferencia de las entregas desde el punto de origen
con un periodo de almacenaje limitado o inexistente, su característica
principal es la existencia y la sincronización de todos los embarques inbound
y outbound, es decir las entrantes y salientes. El método asegura el flujo de
las mercancías directamente a la zona de despacho y distribuirla a los
puntos de ventas en un lapso no mayor a 24 horas. Existen dos tipos de
Crossdocking el directo y el indirecto que sirve para implementar esta
modalidad estratégica en una empresa, donde se requiere de un gran
conocimiento de la cadena de abastecimiento, relación con los
proveedores, administración de inventarios, cadena de suministros,
pronósticos de la demanda, canales de distribución entre otros (Peris, 2017).
El Croosdocking tiene grandes ventajas como garantizar la eficiencia del
flujo de mercancías entre la plataforma logística de consolidación de
mercancía, la plataforma de despacho y la distribución a tiendas en las
ventas al público con los máximos estándares de disponibilidad, calidad y
el alto nivel de servicio lo que genera que el ciclo de la orden se disminuya
de manera drástica. Se enlaza la información y garantiza el seguimiento,
con el recibo del alistamiento y transporte en tiempo real; la trazabilidad del
producto desde su llegada hasta la disposición en tienda, con la facilidad
de implementarse en la plataforma logística adaptándose al proceso,
integrando a la cadena de distribución que brinda información en tiempo
Zona&de&
almacenamiento
Preparación&de&
pedidos&
Empaque&y&
embalaje&
Zona&de&
despachos
210
real y reduce los costos del proceso logístico. Esto depende del área
empresarial y los resultados del modelo serán exitoso y dependerá de su
inversión.
Figura 28. Crossdocking
El Crossdocking directo son los pallets, cajas, etc., pre seleccionados por el
proveedor de acuerdo a las órdenes de los locales, recibidos y
transportados al muelle de salida para consolidarlos con los paquetes
similares de otros proveedores en los vehículos de entrega a los locales no
existiendo mayor manipulación de la mercancía que ingresa a la
plataforma logística organizada en las cantidades a comercializarse y
seleccionado por puntos de entrega; después de recibida la mercancía es
llevada a consolidarse con otras de otros proveedores con el mismo destino
para posteriormente ser despachada, este modelo es el más elemental y el
más usado pues no requiere de manipulación adicional dado que la
mercancía no necesita ningún tipo de alistamiento o manipulación de sus
unidades (Escudero, 2014).
Cross&Docking&
Ahorro&de&costos&
Soporte&hacia&los&clientes&
Transporte&rápido&y&de&bajo&costo&
Flujo&continuo&de&procesos
211
Figura 29. Cross Docking Directo
El Crossdocking indirecto los pallets, cajas, etc., son recibidos, fragmentados
y re-etiquetados por el CEDI dentro de los nuevos paquetes para ser
entregados a los locales, por ejemplo el roll de los containers que son
unidades que se transportan al muelle de salida para la consolidación con
otras mercancías similares de otros proveedores en lo vehículos de entregas
a locales; esta consolidación es recibida y trasladada a una área de
alistamiento dentro de la plataforma logística donde se reciben un proceso
de consolidación en nuevas unidades de comercialización y ser distribuidas
a las diferentes tiendas para su venta al público de las ofertas y cambiando
la unidad del empaque.
Figura 30. Cross Docking Indirecto
Estas diferentes formas de entrega de mercancías son utilizadas
dependiendo de la necesidad de cada empresa y de las características de
la distribución de cada una de ellas, en ocasiones se pueden utilizar dos
tipos de entregas sobre todo en cadenas de grandes empresas puesto que
manejan diferentes productos, lo que hace necesario un trato especial
para cada uno de ellos (Mora, 2014).
Proveedor&
1
Centro&de&
distribución&
Cliente&1
Centro&de&
distribución
Proveedor&
Cliente&2Cliente&1
Cross Docking
Directo
Cross
Docking
Indirecto
212
La estrategia de Croosdocking se basa en un flujo ágil y continuo de
productos, disminución de los costos de almacenamiento, manipulación,
transporte, soporte a las necesidades nacientes de los clientes, donde la
confianza en el proceso de entrega de los productos está en los
proveedores certificados; se utiliza en diferentes tipos de cadena de
abastecimiento, como las de consumo masivo y de retail.
La elección de cualquiera de estos métodos depende de los tipos de
producto, el modelo de distribución utilizado por el minorista, el volumen del
producto suministrado por el proveedor y la amplitud de su rango en
términos de surtidos, el tiempo límite de entrega, el costo de
implementación de varias opciones de distribución, etc.
Análisis ABC
El análisis ABC o análisis basado en el costo es otra herramienta muy
importante para la distribución y almacenaje, también denominado curva
80-20, se fundamenta en un estudio de distribución de los ingresos, es un
sistema basado en las actividades de producción como es el caso de
compañías manufactureras o de servicios (Perez & Bastos, 2012).
Puede coexistir con los sistemas tradicionales de costos, la información que
produce no invoca acciones y decisiones que conduzcan a un
mejoramiento de ganancias y actuación operacional, más bien se usa para
corregir deficiencias al comparar los recursos consumidos con los productos
finales, permitiendo a la gerencia el hacer decisiones racionales entre
alternativas económicas. Es la asignación de costos en la forma más
racional para mejorar la integridad de los costos de los productos, prevé un
enfrentamiento más cercano o igualación de costos y Outputs. En el corto
plazo, muchos costos indirectos son fijos, y el análisis ABC, toma una
perspectiva de largo plazo, reconociendo que, en algún momento, en el
tiempo estos costos indirectos pueden ser modificados y en consecuencia
son relevantes para la toma de decisiones (Fuente, 2016).
El análisis ABC también es llamado costeo en base de transacciones, siendo
medidas del número envueltos en una actividad en particular, los productos
213
de bajo volumen usualmente causan más transacciones por unidad de
producción que los productos de alto volumen y los procesos de
manufacturas altamente complejos tienen más movimientos en los
procesos más simples. Entonces, si los costos son causados por el número de
transacciones, las asignaciones basadas en volumen asignaran
demasiados costos a productos de alto volumen y bajos costos a los
productos de poca complejidad.
Figura 30. Método ABC
Para el método es necesario: (a) determinar el consumo anual en unidades
por cada artículo, por historia o pronóstico; (b) determinar el costo unitario
de cada artículo; (c) multiplicar el costo unitario por el consumo anual en
unidades para calcular el costo anual de cada artículo; (d) calcular el
porcentaje individual que representa el costo anual del valor total de su
valor; y (e) ordenar de mayor a menor los artículos de acuerdo con el
porcentaje individual.
Para esto hay que involucrarse en el análisis de actividades, identificar y
describir las actividades determinando cómo son realizadas y cómo se
llevan a cabo, cuánto tiempo y qué recursos son requeridos, qué datos
operacionales reflejan mejor actuación de ellas y qué valor tiene la
actividad para la organización. También hay que tener en consideración el
proceso de asignar los costos de las actividades de cada objeto, usando
los costos de conducción apropiados que puedan medir
Método&ABC
A
B C
Porcentajes&de&Costos
Porcentajes&de&productos
214
cuantitativamente. Los costos de una actividad se convierten en pool de
costos, y el costo de conducción es usado para asignar los productos o
servicios (Soriano, 2012).
En muchas empresas los gerentes de producción se ven en la necesidad de
pedir investigaciones especiales de costo fuera del sistema establecido,
sobre todo para encontrar las causas de las desviaciones o variaciones. El
costeo basado en actividades fue desarrollado para asignar costos,
corrigiendo deficiencias al comparar los recursos consumidos por los
productos, sin embargo, se establece necesario mantener por separados
los costos fijos y variables, permitiendo a la gerencia hacer decisiones
racionales entre alternativas económicas.
En toda empresa productora o comercializadora, se hace necesaria una
distribución de artículos con el fin de determinar entre ellos cuáles son sus
características que precisan un control más riguroso; existirán un pequeño
número de productos que tengan un alto costo unitario en comparación
con el resto, y tendrán menor existencia. En estos productos el control es
más riguroso, pero no solo es el costo unitario la variable que debe tenerse
en cuenta para realizar una discriminación en los productos de costos
pequeño, pero con un fuerte volumen de demanda que pueden hacer que
se paralice la fabricación o distribución, sino existe la disponibilidad en el
momento oportuno. Un buen indicador en la importancia que cada artículo
es el almacén del producto en los costos urinarios por su volumen anual
demandado, que determina el valor anual de cada referencia, y la
clasificación debe realizarse para discriminar los productos que precisan de
mayor control. Esta separación se puede dar en tres grupos A, B, y C. Se
debe puntualizar que los conteos de los productos A que sucederán
mensualmente, solo se va a permitir el +/- 1% de variación, para los del
grupo B que serán trimestral existirá una variación de hasta +/- 2%, y los del
grupo C que será en su mayoría de manera anual se permitirá una variación
de hasta +/- 5% (Marketing Publicher Center, 2012).
215
Tabla 7
Artículos
Características
A
Evaluaciones frecuentes de pronósticos.
Realiza conteos cíclicos mensuales con
tolerancias cerradas para la comparación entre
el sistema y la existencia física. Controla exacto
los registros de movimientos diarios. Revisa
frecuentemente los requisitos de la demanda,
cantidades ordenadas, del inventario de
seguridad, resultando generalmente en ordenar
las cantidades pequeñas de compra.
Mantiene un control estricto en el seguimiento y
la expedición para reducir los tiempos de
entrega.
B
Evalúa en forma menos frecuentes. Realiza en
conteo cíclicos bimestrales o trimestrales con
tolerancias más abiertas en la comparación.
Registra los movimientos diarios. Revisa menos
frecuente los requerimientos de las cantidades
ordenadas, manteniendo un mayor inventario
de seguridad y comparando los lotes mayores
de los artículos.
C
Utiliza la regla que mantiene las existencias sin
importar cantidades. Realiza la revisión
periódica o registros por reemplazos cuando
adquieran nuevos productos. Ordena grandes
cantidades y un alto nivel de seguridad. Realiza
conteos cíclicos tetramestrales, semestrales o
anualmente con una tolerancia mucho más
amplia de las diferencias.
Forecast
El Forecast es una herramienta que consiste en la estimación y el análisis de
dicha demanda futura mediante algoritmos que analizan muchas variables
que influyen, como son los históricos de venta, estimaciones de marketing,
promociones campaña, estudios de mercado, cuadro de mando y demás
con el fin de optimizar el flujo de información en la cadena de suministro y
preparar las diferentes áreas de la organización que se ven afectadas
(Amstrong, 2012).
216
La demanda futura de un producto de una empresa viene condicionada
por múltiples factores, en ocasiones difíciles de determinar con exactitud.
Típicamente estas áreas que se ven afectadas, en las acciones que se
tendrán que llevar a cabo en el futuro, son la logística, compras,
producción, finanzas, etc., de ahí radica su importancia fundamental para
optimizar todos los procesos, así como para ser competitivos, rentables y
productivos, incluso, afectando a la visión y percepción de la calidad por
parte del cliente, en su fidelización.
Código de barras
El código de barras en palabras simples es la huella digital de productos es
una serie de barras negras y espacios en blancos de diferentes anchos que
permiten la captura automática de información, estas impresiones son
leídas en un scanner o unidad de rastreo, que mide la luz reflejada e
interpreta la clave en números y letras para luego alimentar esta
información a otros sistemas (Nollau, 2013).
El lector del código de barras decodifica la información a través de la
digitalización proveniente de una fuente de luz reflejada en el código y
luego de ser procesados los impulsos se envía la información a una
computadora como si la información hubiese sido ingresada por teclado,
para codificar datos dentro de un símbolo impreso, sea una barra
predefinida y patrones de espacios o simbología.
Un símbolo de código de barras es la visualización de la impresión, una
simbología es una forma en que se codifica la información. Este código
representa la clave para acceder a un registro de alguna base de datos en
donde realmente reside la información, es decir, los símbolos no contienen
información del producto o artículo, no contienen el precio del producto,
sino que contiene una clave que identifica al producto (Hernandez, 2014).
Su ventaja principal es identificar objetos y facilitar el ingreso de
información, eliminando la posibilidad de error en la captura, el plus que
tiene sobre otros procedimientos de colección de datos son: (a) se imprime
a bajos costos, (b) permite porcentajes muy bajos de error, (c) rapidez en la
217
captura de datos, y (d) los equipos de lectura e impresión de código de
barras son flexibles y fáciles de conectar e instalar.
Virtualmente no hay atrasos desde que se lee la información hasta que
puede ser usada, se mejora la exactitud de los datos y hay una mayor
precisión de la información, se tiene un mayor control de la calidad,
aumenta la competitividad, se mejora el control de entrada y salida
existiendo una mayor eficiencia.
La herramienta de código de barras cubre casi cualquier actividad
humana, tanto en la industria, comercio, instituciones educativas, medicas,
gobiernos, es decir cualquier negocio se beneficia con la tecnología de
captura de datos por código de barras, la fábrica, el que se mueve, como
el que comercializa. Ayuda en los procesos de control de materias en
proceso, control de inventarios, de movimiento, tiempo y asistencia, control
de acceso, punto de venta, control de calidad, control de embarques y
recibos, control de documento y rastreo de estos, rastreo preciso en
actividades, rastreo preciso de bienes transportados, levantamiento
electrónico de pedidos, facturación y bibliotecas (Toth, 2012).
Los códigos de barra vienen en muchas formas o presentaciones, muchos
pueden parecer familiares, se conocen en los diferentes productos que se
exhiben en las tiendas, pero existen otros que son estándares dentro de
algunas fábricas. Las industrias de la salud, manufacturas, almacenes, etc.,
tienen terminologías únicas para su industria y que no son intercambiables.
Se debe tener en cuenta que el código también establece un significado
por ejemplo los dos primeros números son el código del país, los cuatro que
siguen son de la empresa que va a crear el código, los siguientes cinco son
del número asignado al producto y último número es el carácter de control
de calidad. En el país el proveedor oficial de código de barras es GS1
Ecuador, que ayuda a mejorar la cadena de abastecimiento y suministro
218
en todos los sectores del país desde 1992 y rige en más de 145 países (GS1
Ecuador, 2017)
Figura 31. Código de Barras
El código QR según sus siglas en ingles Quick Responses (respuesta rápida)
es un tipo de código de barras utilizado para contener información en una
matriz de puntos bidimensionales tanto horizontal como vertical que
contiene la información codificada en ella, a diferencia de los códigos
tradicionales, códigos de barras, los cuales sólo pueden almacenar
información en una sola dimensión horizontal (Gonzabales, 2015)
Sus ventajas es poseer hasta 4,296 caracteres alfanuméricos, 7,089
caracteres numéricos, 2,953 caracteres codificados como byte, 1,817
caracteres japoneses (kanji). La decodificación del código es necesario el
uso de un teléfono móvil con cámara y de un programa que sea capaz de
traducir este tipo de lenguaje, estos códigos pueden ser visualizados desde
cualquier ángulo sin perder la información original contenida en ellos. Los
ámbitos de aplicación para este tipo de código son muy amplios
educación, artículos en revistas, vallas, publicidad, ventas de productos,
libros o enciclopedias, manuales de instrucciones, cupones virtuales,
geoposicionamiento, escarapelas en eventos.
6 Sigma
Su inicio esta desde los años 80, se centra en minimizar o anular los fallos en
la entrega del producto al cliente, sigma es un símbolo algebraico que se
utiliza para medir la desviación estándar de una población, mide la
variabilidad y la dispersión de un conjunto de datos y se calcula con la
desviación estándar.
Indicador
Prefijo&de&
compañía
Referencia&
del&artículo
Dígito&
verificador
Estructura del código de barras
219
Esta es una medida de que tan buenos son los procesos y se relacionan con
los defectos por millón de oportunidades. 6 Sigma para su éxito tiene un
ciclo de vida o un sistema integrado llamado DMAIC que es definir, medir,
analizar, mejorar, y controlar; este sistema se basa en hechos eliminando los
pasos dentro del ciclo de producto que no son productivos, así aplica
nuevas medidas y tecnologías de mejoramiento.
Figura 32. DMAIC
Definir consiste en seleccionar un objetivo del problema o defecto y
certificar a la vez que se definen los participantes, cuando se habla de
medir, se explica el funcionamiento del defecto o problema; analiza las
causales o los posibles porque al nacimiento del defecto; dado esto se pasa
al mejoramiento donde se escogen estratégicas mejoras minimizando los
costos en la inversión; y al controlar el ultimo sigma se garantiza la
continuidad de la mejora y cumplir con el fin que es la satisfacción del
cliente.
Ciclo de vida
El producto es mucho más que un conjunto de condiciones físicas tiene
como fin del ciclo satisfacer las necesidades de quienes lo adquieren, lo
que los clientes compran y por lo que pagan es por la complacencia de
cubrir sus carestías. Por eso se llama el ciclo de vida al conjunto de
estrategias para llegar al fin propuesto, que los consumidores presten
atención a sus suplicas de llenar su necesidad. El análisis de todos estos
factores se lo conoce como marketing de aquí se desprenden las
estrategias en torno a cada producto, tanto lo tangible como lo intangible,
en lo físico podemos nombrar envase, diseño; imagen; precio; lo intangible:
calidad, servicio, marca (Cárdenas, 2012).
La teoría de que el producto seguía un ciclo constante fue consolidada e
introducida por primera vez con Levit Theodore (1965), en el que dice que
DEFINIR MEDIR& ANALIZAR& MEJORAR CONTROLAR
DMAIC
220
los productos al igual que los seres vivientes nacen crecen, se desarrollan y
mueren. Quedando sin lugar a duda la premisa de que los productos
siempre van a pasar por este ciclo, es decir un humano no se desarrolla para
después nacer, no todo tiene un orden y los productos no son la excepción
(Saiz, 2017).
Con el paso del tiempo la teoría fue desarrollada por Venon (1966) quien
incluye la innovación como un paso fundamental en el ciclo del producto
para que su periodo de declive no llegue y el producto evolucione, lo que
en otras palabras quiere decir que avanza tecnológicamente y alcanza lo
que se conoce como ventaja comparativa.
Entonces queda de cuatro etapas, que se resume a tres y lo cambia a
nacimiento, madurez y estandarización, el autor expone que la innovación
crea rentabilidad, lo que es excelente para la empresa, pero esto también
requiere mayor inversión de capital, además de una mano de obra idónea.
Más adelante se descubre que el declive es inminente que todos los
productos llegan a este punto, que inicialmente crecen de manera lenta,
luego sus ventas crecen inesperada y rápidamente y al final estas bajan
llevando el producto al declive (Markgraf, 2013).
El marketing y su planificación ayudan a determinar la etapa en la que se
encuentra el producto, lo cual es importante para seleccionar la estrategia
adecuada según la etapa en la que se encuentra el producto, he aquí la
relevancia y la relación entre el ciclo de vida y la planificación estratégica
hacia el mismo, se encuentran en dependencia directa, y la correcta
aplicación de la estrategia va a hacer que el producto se venda. Se debe
tener en cuenta también el comportamiento de las ventas, y tener en
consideración los factores que lo influyen como el precio, la demanda,
costos, y los gastos en publicidad. Hay que analizar sus variaciones, todo
esto entra también en la planificación estratégica, a continuación, se
describirán las etapas por las que pasa el producto (Cepeda, 2012).
221
Tabla 8
Etapas del Ciclo de producto
Etapa
Característica
Introducción
La más crucial, puede
que termine en
pérdidas, todo
depende de la
estrategia.
Madurez
Las ventas crecen con
mucha rapidez, los
productos deben
mantenerse en esta
etapa, los precios
llegan a estabilizarse.
Declive
Muchas empresas ni
llegan a este punto y
ya lo retiran del
mercado, otras
terminan por fracasar,
pero hay las que a
pesar de las bajas
ventas sacan el
producto adelante y lo
elevan de nuevo a la
etapa de madurez.
La etapa de nacimiento, se hacen producciones a gran escala y el plan
estratégico es específico para impulsarlo, debe de ser tan preciso que le dé
al producto la fuerza para posicionarse en el mercado y de darle paso a la
siguiente etapa. Puede ser que durante esta primera etapa se obtenga
números negativos, hasta que el producto se posicione totalmente en el
mercado. Pero a esta misma etapa le sigue una subetapa conocida como
la introducción en donde tiene que tener un impacto mayor.
Si se tiene éxito y el producto sobrevive a la etapa de introducción, el
producto ingresa a lo que se llama crecimiento en donde las ventas deben
crecer rápidamente, aquí la innovación marca el crecimiento, si el
producto está en innovación constante siempre sus ventas se van a
mantener altas, luego el producto puede entrar a lo que se llama madurez,
que es en donde sus ventas se mantienen constantes, es casi una obligación
para las empresas mantener a su producto en una de estas dos fases en
222
caso de que no……………. pues el producto pasa a la etapa de declive en
el cual llegan a su más bajo nivel de ventas, lo cual no puede darse por
mucho tiempo, hay que aclarar que algunas empresas prefieren retirar su
producto para no enfrentarse a esta etapa. Lo bueno de esta etapa es
agregarle valor, o innovarlo de tal manera que se mantenga en etapa de
madurez siempre, sino el cese de la fabricación del producto será inminente
(Jimenez, 2016).
Planificación por Objetivos
La planificación por objetivos es la unión estratégica para maximizar las
ganancias, lo que demanda un esfuerzo de común de todos sin doblar
esfuerzos. Es importante recalcar que en la planificación por objetivos,
aunque todos dentro de una organización, trabajan en departamentos
diferentes y realizan distintas tareas, no se alejan del objetivo en común sino
más bien se interconectan entre ellos (Pedraza, 2014).
Los objetivos pueden ser de corto y largo plazo el tiempo, y pueden ser
medidos en cuestión de exactitud, claridad, simpleza, y racionalidad.
Cuando se habla de distintos departamentos, se habla de que en cada uno
de ellos funcionan diferentes objetivos, muchas veces existe la confusión, y
hay que llevar el debido manejo para que no se separen del bien común.
Las tareas dentro de estos departamentos suelen ser más específicas. Existe
un sistema para motivar a los integrantes de la empresa que se llama
modelo de motivación y compensación; en motivación se tiene la
promoción, capacitación, y el reconocimiento; en la compensación está el
salarios y sueldos (Gestiopolis, 2015).
223
Tabla 9
Motivación y compensación
Modelo de motivación y compensación
Motivación
Incentivos para los
empleados al que
destaque y se
esfuerce por hacer
un trabajo eficiente,
son los beneficios por
cumplir metas y
pertenecer a la
empresa, que luego
se masifica las
ganancias dentro de
la empresa, a
programas de
protección, tiempo
libre de trabajo,
servicios.
Compensación
Se da por ley como
los salarios y sueldos,
también entra en
esta categoría el
incremento de
sueldo por méritos y
metas cumplidas.
Esta planificación suele estar orientada y ser objeto de estudio de los
gerentes y altos mandos de las empresas ya que le otorga el autocontrol
sobre el rendimiento de su planta o empresa y por ende por medio de la
misma planificación, le permite un mayor de rendimiento, y la idónea
manera de generar mayor motivación, para así cumplir las metas formales.
Marketing Mix
El marketing como factor importante dentro del ciclo no puede pasar
desapercibido en sus conceptos y explicaciones para mayor
entendimiento, es conocido como mezclador de ingredientes y se reúnen
varios estudios y factores para que este sea el eficiente para el producto, se
conoce como marketing mix a esto. Las variables o ingredientes que entran
son: (a) planificación de producto, sus cualidades del producto, su
mercado, investigación, y diseño; (b) política de precios como los niveles
de precio, política de precio, margen para la empresa y la cadena de
224
distribución; (c) Branding que es la selección de marcas, venta con marca
sin marca, marca política individualizada o familiar; (d) canal de distribución
que deben usar entre las empresas, el consumidor, mayoristas, minoristas, y
cooperación de mercado; (e) ventas personales como las cuotas y
comisiones de vendedores; (f) publicidad este presupuesto para la
propaganda, plataforma a adoptar, mezcla de publicidad; (g)
promociones de presupuesto destinado a planes o dispositivos de venta; (h)
políticas y procedimientos para envasados (formulación de envase y
etiqueta); (i) manejo físico, almacenamiento, transporte e inventarios; y (j)
determinación de análisis y hechos como el aseguramiento, análisis, y uso
de los hechos de operaciones de marketing (Espinosa, 2014).
Pero dado la complejidad de aprendizaje de todas esas doce variables
iniciales, más adelante se mejoró esa fórmula dejando el mix en cuatro
factores como la promoción, canales de distribución, planificación de
producción y envasado, y ventas personales, sin embargo, aun así, después
tomaron y se hicieron conocidas las 4P´s hasta tiempo más tarde, y es la que
queda y sigue vigente con el paso de los tiempos, según Gronroos (1994)
quien popularizó el término, afirmando que sus razones fueron netamente
académicas, y eran mucho más fácil de memorizar; entonces quedando
como Producto, Precio, Plaza y Promoción, estos termino han sufrido
cambios en palabras, extensiones, simplificaciones, pero al fin y al cabo
quedo hasta la actualidad como las 4Ps (Cortés, 2017).
Aunque uno de los cambios más importantes para las 4P´s es el conocido
SAVE (Solution Value, Access and Education) quien, en lugar de enfocarse
en el producto, dio importancia a solucionar las necesidades de los clientes,
afirmando a los clientes la compra del producto o mejor compra de la
solución a sus necesidades, sin importan su aspecto físico o beneficios, sino
más bien su efectividad.
225
Tabla 10
Las 4Ps del Marketing
4PS
Enfoque
Producto
Combinación de bienes y
servicios que la empresa
ofrece al mercado meta,
se tiene en consideración
la variedad, calidad,
diseño, marca,
empaque, y
características.
Precio
Cantidad de dinero que
los clientes ofrecen por
pagar el producto, se
consideran los
descuentos, periodos de
pago, precios de lista,
créditos, etc.
Plaza
Actividades de la
empresa encaminadas a
que el producto esté
disponible para la venta,
en este ítem se enlista los
canales, cobertura,
ubicaciones, inventario,
transporte, y logística.
Promoción
Actividades que
comunican los beneficios
del producto y los clientes
metas, en este ítem se
encuentra la publicidad,
promoción, relaciones
públicas, y ventas
personales.
Se debe admitir los conceptos de los otros posibles extensiones con mayor
propósito en su contenido, considerando arraigado las 4Ps en la sociedad,
y que reconoce en este modelo durante años ayudando a los gerentes
comerciales y de marketing a tomar las mejores decisiones guiadas por las
estrategias adecuadas a través del sistema para la rentabilidad, altas
ventas y mantenerse a flote en el mercado con el producto de las mismas
(Conexionesan, 2016).
226
Uno de los elementos que también tiene bastante fuerza dentro del
marketing es el branding o marca que se define como el nombre, símbolo,
signo, diseño, termino, forma, o la combinación de los diseños anteriores,
con el propósito de identificar el producto o servicio entre distintas
organizaciones con el propósito de diferenciarlos. Las marcas exitosas son
percibidas como genuinas, reales y auténticas en tanto a lo que venden
como lo que son, y se convierten en parte de la vida del consumidor, una
de las marcas famosas más conocidas es la de Coca Cola.
Tecnología disruptiva
Los consumidores actuales tienden a exigir más soluciones a sus
necesidades, no obstante, sólo están dispuestos a pagar por
productos/servicios, es decir, consideran que aspectos como innovación y
flexibilidad son básicas en el atendimiento de sus requerimientos y no tienen
por qué significar una mayor carga en valor. La tecnología disruptiva es
considerada un mecanismo apropiado para introducir cambios rápidos y
de alto impacto en los procesos de dotación de productos y servicios al
mercado. Se puede definir a la tecnología disruptiva como un mecanismo
mediante el cual se transforma las metodologías tradicionales de hacer las
cosas por nuevas metodologías que se fundamentan en la factibilidad,
comodidad y accesibilidad. En ese sentido, la tecnología disruptiva facilita
la innovación en instituciones que les permite mejorar el rendimiento de
productos y servicios existentes, así como mejorar la eficiencia y calidad en
la introducción de cambios en procesos empresariales, así como en las
dinámicas de todas las relaciones sociales (Dasí & Dolz, 2014).
Figura 32 Periodos de la tecnología disruptiva creada por autores.
Gestión de conocimiento organizacional
Los autores Nonaka & Takeuchi (1995) explican una teoría diferente que es
planteada acerca de la creación de conocimiento organizacional, y
Periodo&de&
Estrategia
Periodo&
creativo
Pilotaje Extensión
227
manifiesta como la empresa tiene la capacidad de crear nuevos
conocimientos y dejarlos establecidos en toda la organización. Este
conocimiento se adquiere por los empleados de la empresa (los individuos)
y compartido con todos dentro de la organización; los autores creadores
sugirieron que dentro de este sistema existían dos dimensiones (a)
epistemológica, y (b) ontológica.
Dentro de la dimensión epistemológica existen dos tipos lo tácito y lo
explicito. El conocimiento tácito es difícil de explicar puesto a que se
obtiene de la experiencia pura, un ejemplo puede ser cuando le van a
vender un producto cualquiera y le convence al comprador, aunque el
precio le parezca barato, pero la insistencia del vendedor no le termina de
convencer, por lo que decide no cómpralo; luego se entera de que el
producto estaba próximo a vencer y por eso el apuro del vendedor, esa
intuición es lo que se llama conocimiento tácito; el conocimiento explícito
es el que es fácil de transferir de una persona a otra, un ejemplo fácil de
esto es el de un docente explicándole con el libro la materia a su alumno.
La dimensión ontológica dice que el conocimiento se extiende desde el
extremo del individuo y de ahí es transferible al resto del grupo, lo que crea
un espiral y un choque entre los factores de la otra dimensión, llevando lo
tácito y explícito a niveles más altos, dando comienzo a los diferentes tipos
de conversión del conocimiento teniendo como resultante: (a) del
conocimiento tácito al conocimiento tácito, (b) del conocimiento explícito
al conocimiento tácito, (c) del conocimiento tácito al conocimiento
explicito, (d) del conocimiento explícito al conocimiento tácito (Molina &
Rueda, 2012).
En la clasificación (a) el ejemplo para mayor comprensión que se puede
sugerir es el de aprendices cuando trabajan con sus mentores, aprenden
por la observación, imitación y práctica, este primer proceso de conversión
es más conocido como socialización. En la clasificación (b) los sistemas
informáticos son el ejemplo más claro de esta segunda clasificación, usa
también mecanismos como reuniones y conversaciones telefónicas,
reconfigura la información existente a través de la clasificación y
228
recontextualización y recategorización de conocimiento explícito para
conducir a nuevos conocimientos. En la clasificación (b) y (d) buscan
captar la idea y expandirse conocidos como externalización e
internalización; este tipo de adquisición de conocimiento se da dentro de
las organizaciones indistintamente de su función, visión o misión, trata más
bien de la optimización en la organización en la adquisición de nuevos
conocimientos y su éxito dependiente del mismo (Torres, 2016).
Este trabajo conjunto de los individuos dentro de la organización es
considerado pues el capital más importante de las organizaciones,
pudiendo generar mayor ventaja comparativa busca establecer en las
compañías siendo uno de los fines por los cuales trabajan las empresas para
poder marcar su puesto dentro del mercado internacional. Compitiendo en
el mercado a la vez que se manejan con eficacia dentro y fuera de la
misma, y dan una imagen de seguridad frente a las demás organizaciones.
Figura 33. Creación de conocimiento organizacional
Costo-Beneficio
El Costo-Beneficio permite determinar cuál es la decisión más apropiada en
términos económicos para un proyecto específico o en otras palabras se
aplica para proporcionar justificación de una manera detallada los
beneficios financieros de un proyecto en donde estos superen a los costos.
Existen diferentes formas para saber el Costo-Beneficio dentro de la
organización, varios autores explican que esto no siempre es de manera
Externalización&
Combinación&
Interiorización&
Socialización
Explícito
Explícito
Tácito
Tácito
229
monetario, pero que sin embargo es la forma más viable y usada para
medirlo. Prácticamente una de las fórmulas y para explicarlo en otro sentido
se puede decir que siempre un proyecto será viable si la relación Costo-
Beneficio es mayor a la unidad (B/C>1) (García, 2015).
También se utilizan las siguientes formulas del punto de equilibrio: Punto de
Equilibrio= (Costos fijos totales) / (Precio-Costo variable)
Periodo de evaluación=Inversión inicial/Flujo de Caja
Teoría de las firmas
La teoría de las firmas o también denominada teoría económica de las
empresas se ha consolidado como una temática relevante y de estudio
obligado para empresarios en todo el mundo. Las teorías de la firmas son
representaciones de los diferentes modelos de negocios empresariales a
través de los cuales se intenta explicar su estructura y comportamiento en
realidad no existe una sola teoría de la firma sino muchas las cuales intentan
explicar una parte del comportamiento de una empresa dentro de un
mercado particular, buscan obtener ventajas competitivas de carácter
perdurable que les permitan mejorar su posición dentro del mercado y
maximizar sus utilidades (Sainz, 2016).
Investigación operativa
Este enfoque que surgió después de la Segunda Guerra Mundial originado
en la gestión, primero se le utilizó en la logística estratégica para vencer al
enemigo (Teoría de Juegos) y más tarde al finalizar la guerra. En la logística
de distribución de todos los recursos militares de los aliados dispersos por
todo el mundo y debido precisamente a este último problema, que la fuerza
aérea norteamericana, a través de su centro de investigación Rand
Corporation, comisionó a un grupo de matemáticos para que resolviera
este problema que estaba consumiendo tantos recursos humanos,
financieros y materiales (Freedman, 2016).
Entre las fases dentro de este proceso están: (1) el estudio de la
organización, (2) la interpretación de la organización como un sistema, (3)
230
la formulación de los problemas de la organización, (4) la construcción del
modelo, (5) la prueba del modelo y sus soluciones, (6) el diseño de controles
asociados a las soluciones, y (7) la implantación de las soluciones al sistema.
Este enfoque en resumen trata de establecer un modelo a seguir por toda
la organización para la toma de decisiones y resolución de problemas, hay
que realizar un estudio y análisis de los diferentes modelos existentes y
escoger el mejor para que no afecte el rendimiento de la organización
(Requejijo, 2013).
Change-Masters
Por otro lado, existe también un enfoque llamado Change-Masters nacen
como herramientas de cambio dominante son creatividad e interacciones
estas encierran aspectos intelectuales conceptuales y culturales, esta trata
de símbolos y visiones comparte entendimiento como las técnicas y
trampas de su propia especialidad. Son las personas correctas en el lugar
correcto en el tiempo correcto. Las personas correctas son las ideas que
mueven a las organizaciones a establecer sus prácticas, ellas formaran
ideas en visiones. El lugar correcto en su ejemplo más claro son los
ambientes integrados que soportan la innovación, fortalecen la
construcción de coaliciones y equipos de apoyo e implementan visiones. El
tiempo correcto son los momentos en el flujo histórico organizacional,
cuando esto es posible reconstruir la realidad sobre la base de innovaciones
acumuladas para moldear la productividad y éxito futuro.
En las dimensiones de los Changes-Master se tiene: (a) el Meaningfulness,
se refiere como el individuo valora intrínsecamente las metas de su carrera
y los intereses en el trabajo, se junta entre los requerimientos del trabajo con
las opiniones, valores y comportamientos; (b) la habilidad que la persona
pueden desempeñar como responsabilidad en el trabajo con el perfil y la
baja auto-eficacia que lidera a los individuos a evitar situaciones que
requieren un perfil apropiado; (c) la autonomía como opinión individual
acerca de la decisión de liderar un conjunto de acciones, indicando la
independencia y continuidad de prácticas y procesos; (d) la eficiencia
231
cuando el individuo puede influenciar el resultado final de la estrategia, la
administración y su funcionalidad como las personas se sienten que son
efectivos en procesar un comportamiento ambientalmente reactivo,
manteniendo control de lo se observa; (e) la confianza que es suficiente en
los operadores o los dueños del poder central no causarán daño o pérdida
y el trato es imparcial (Camison, Boronat, & Villar, 2014).
Para medir el empoderamiento están: (a) la información acerca del
desempeño organizacional, (b) recompensa basada en el desempeño de
la organización, (c) conocimiento que habilita a los empleados a entender
y contribuir al desempeño de la organización, y (d) poder de toma de
decisiones que influencia en la dirección y desempeño organizacional.
Círculos de calidad
Una de las herramientas de la planificación por objetivos son los círculos de
calidad que son grupos de trabajadores voluntarios o escogidos por un
supervisor que son entrenados para identificar, analizar, problemas y
posibilidades de personas relacionadas con sus actividades dentro de la
organización, a la vez que ofrecer mejoras llevan a cabo las prácticas
propuestas con el consentimiento de la gerencia o dirección general.
Los círculos de calidad de calidad surgieron por evolución natural dentro
de las organizaciones, pero se empezó aplicar como método explícito a
partir de la segunda guerra mundial, los puntos cruciales a lo que están
destinados los círculos calidad y de los cuales dan seguimiento son: (a)
calidad, (b) productividad, (c) mejora de costes, (d) motivación, (e)
integración, (f) y reorganización (Okada, 2012).
El objetivo de estos es mejorar las técnicas de trabajos, resolviendo los
problemas comunes. Las técnicas principales usadas en los círculos de
calidad son el Brainstorming o generación espontánea de ideas, donde los
empleados procuran que sean originales y creativas; también es una
técnica de registro de información, principalmente la hoja de registro y el
muestreo; técnicas de análisis de problema donde se utiliza bastante el
diagrama de causa-efecto.
232
Otra ventaja de los círculos de calidad es que se maximiza al individuo
dentro de la organización a la vez que se da más confianza en la relación
de los individuos sintiéndose partícipe de todos los errores y correcciones
para llegar al objetivo común de la misma. Por lo mismo la participación
debe de ser de todos sin importar su jerarquía (Cuesta, 2016).
Planificación estratégica
La planificación estratégica ayuda a la toma de decisiones sobre la
rentabilidad a largo plazo y la competitividad. Otorga información sobre el
entorno competitivo y externo, lo que Michael Porter llama ventaja
competitiva sobre los competidores (Magretta, 2014).
Un desafío grande que siempre tienen las organizaciones son promover y
mantener el producto en línea durante mucho tiempo, para esto se
necesita de un modelo de negocio competitivo, y aparte de crear el valor,
también es acerca de recuperar la plusvalía, incluir más ideas. Además,
Porter separa dos grupos, unos en actividades primarias y otras llamadas
actividades secundarias.
Figura 34. Pirámide de la cadena de valor.
Las actividades primarias se relacionan directamente con el producto, es
decir la producción, fabricación, creación y la segunda que se relaciona
con el desarrollo de tecnología, gestión de recursos humanos y la
infraestructura. La conexión de procesos es importante en la cadena de
valor.
Existen diferentes tipos de cadena de valor: (a) las configuraciones de la
cadena de valor, lo que compran y venden productos estándar; (b) las
Margen
Actividades&secundarias:&Provisionamiento,&
desarrollo&tecnológico,talento&humano,&
infraestructura&de&la&empresa.
Actividades&primarias:&Logística&interna&y&
externa,&operaciones,&marketing&y&ventas,&
servicios.&
233
configuraciones de la cadena de valor modular que hacen los productos y
servicios de acuerdo a las especificaciones de los clientes y la siguen al pie;
(c) configuraciones de la cadena de valor relacional de los proveedores
son altamente capaces y proporcionan con un incentivo para subcontratar
para obtener acceso a las competencias complementarias, por ejemplo en
la industria automotriz mundial, donde la alta complejidad del producto es
combinada con un bajo grado de codificación y la ausencia de estándares
para toda la industria han dado lugar a una estrecha colaboración; (d) las
configuraciones de la cadena de valor en cautividad donde se coordina
con las empresas líderes, proveedores y suministradores; y (e) las
configuraciones de la cadena de valor jerárquico que se relacionan entre
las empresas líderes y sus filiales integradas. Todas estas configuraciones
tienen alta influencia y relación entre los factores empleo-resultado.
Liderazgo organizacional
Los líderes de las organizaciones, quienes son los responsables de las
herramientas de transmisión hacia sus subordinados, sus enseñanzas fluyen
por medio del conocimiento como tensión creativa para provocar el
aprendizaje, que refiere a la visión dentro de la organización, la misma que
plantea lo que se quiere alcanzar en el futuro. Cabe recalcar que este tipo
de líderes se enfocan en fomentar el aprendizaje en lugar de sólo ordenar
a los subordinados, siendo ellos quienes tienen mayor impacto, donde sus
resultados se muestran en la sociedad y sus ideas están en los eventos,
donde se observan sus patrones de comportamiento, nivel de aceptación
y demás (Gomez, 2014). Funciona de manera estratégica, debido a que
fomenta confianza, y tiene resultados positivos en la organización. El
proceso también se puede llamar un ciclo de flujo constante donde se tiene
que forjar nuevos conocimientos, conseguidos de forma externa o por
fuentes internas, una vez realizado sigue con la trasmisión del conocimiento,
que en otras palabras es la transferencia hacia todos los miembros de la
organización; cuando tienen en su poder el conocimiento ocurre lo que se
conoce como interpretación, que es el sentido de dar tomas de decisiones
dentro de cada departamento, y que al realizarla ocurre lo que se puede
234
nombrar almacenaje o archivo de los conocimientos. De esta manera se
sabe si ha influido positivamente o negativamente y asegura que en un
futuro las decisiones que se tomen serán más rápidas y certeras.
Tabla 11
Líderes en las organizaciones
Funciones de los
líderes
Planificar
Eficiencia del
trabajo
Organizar
Alcance de los
objetivos
Dirigir
Trabajo en
equipo
Controlar
Medición y
corrección.
El recurso humano es muy importante en realizar el seguimiento y mantener
motivado a todos quienes integran la organización. Esta motivación
empodera la gestión de conocimiento, que origina muchas prácticas
entorno a sus especializaciones y diferentes puntos de vista; así pues,
aplicando a la gestión del conocimiento de los trabajadores en cualquier
institución parece proporcionar nuevas habilidades y distintas posibilidades
competitivas (Cueto, 2014).
El desarrollo de las competencias de los recursos genera el establecimiento
de una actividad considerada primordial para cualquier tipo de
organización, además genera enormes esfuerzos para superar a sus
competidores en calidad, servicio al cliente, y desarrollo de nuevos
productos. La gestión del conocimiento alineada a las organizaciones de
cualquier tipo busca investigar y analizar las estrategias que se toman para
llegar a la aplicación de cualquier tipo. El análisis de las estrategias y las
acciones ejecutivas que hacen la gestión del conocimiento y liderazgo más
transcendental siendo este el transformacional en la organización son
considerados una estrategia exitosa empresarialmente (Merlin, 2017)
235
Balance ScoreCard
En la globalización de la logística se considera el enfoque del Balance
ScoreCard, la gestión de recursos humanos más eficaz que superan
sistemáticamente la competencia, lo que supone un nuevo reto para los
gerentes, estableciendo activos estratégicos basándose en este modelo.
El Balance ScoreCard ayuda a explotar los recursos produciendo resultados
económicos logrando metas de las firmas, con la importancia de medir el
desempeño empresarial desde la implementación estratégica; entre los
principales indicadores que trabaja el Balance ScoreCard está la medición
de satisfacción de cliente de manera específica.
La falta de sistemas dentro de una organización no es un error minúsculo
que puede ser pasado por alto, debido a que la sostenibilidad y la
competitividad de las organizaciones no se pueden perder de vista, ni dar
por sentado, por ende, hay que darle constante seguimiento, y los sistemas
para la medición de desempeño permite que la compañía administre y
evalúe efectivamente. La mayoría de estos sistemas tienen como objetivo
primordial evaluar el desempeño dentro de la cadena de suministro, y sus
indicadores dentro de toda la cadena (Ries, 2018).
Los Balance ScoreCard, se pueden aplicar en las organizaciones públicas y
privadas, también mantiene el control de los márgenes de beneficio,
rendimiento del capital y utilidades por acción, incluyendo ratios de costos,
gastos de presupuestos, la cadena de suministro brinda a la gestión
empresarial actividades complejas relacionadas con la entrega de un
producto terminado a un usuario final o al cliente, incluyendo la gama de
proveedores; esto es vital para una buena planificación, organización, y
control de las actividades, introduciendo interacciones económicas,
sociales y ambientales. Estas interacciones alientan a las empresas a
cambiar su forma de operar su gestión con nuevos conceptos, en un
cambio en las practicas creando nuevos sistemas de gestión y producción
que implican en las operaciones alineando la visión y la estrategia
236
corporativa con el desempeño organizacional, apoyando a la estrategia
competitiva organizacional.
Figura 35. Flujo BSC aplicado en las empresas públicas y privadas.
Responsabilidad social
La responsabilidad social en la logística toma fuerza en el trabajo sostenible
y sustentable que debe tener la cadena de suministro. Existen principios
acerca de la responsabilidad social como la administración de recursos
responsable, donde los ejecutivos corporativos son seleccionados por los
dueños de las empresas para que se cumplan los fines administrativos y
estratégicos, todos encaminados hacia la eficiencia empresarial y el
cumplimiento de los objetivos (relacionados con la utilidad). Están presente
dentro de la organización, y actúan de forma particular, disponiendo de sus
fondos para obras benéficas o voluntariados. Aunque el tema de la
responsabilidad no es aplicado en todas las empresas.
Visión&y&
estrategia
Finanzas
Procesos&
internos&de&
negocios&
Aprendizaje&y&
crecimiento
Cliente
237
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Autores
Rafael Emiliano Apolinario Quintana,Docente titular de la Universidad de Guayaquil,
Ingeniero Industrial, Diplomados Superior en Economía Internacional, Economía del Ecuador
y del Mundo y en Gestión Empresarial Internacional, Magister en Negocios Internacionales
y Gestión de Comercio Exterior; Magister en Ciencias Internacionales y Diplomacia, Ph.D.
Business Administración por la Atlantic Internacional University, Ph.D, Doctor en
Administración Estratégica de Empresa por la Pontificia Universidad Católica de Perú.
Docente de otras prestigiosas universidades, como Universidad Estatal de Milagro,
Universidad Santa María de Guayaquil. Perito fiscal y de la Judicatura en asuntos aduaneros
y tributario, Perito Ajustador de siniestros en varios ramos seguros, Técnico en Aduana
otorgado por la Organización de los Estados Americanos (OEA). Autor de varios artículos
científicos y libros relacionados al Comercio Exterior, Logísticas, Markenting, Finanzas y
Responsabilidad Social. Ponente en varios congresos nacionales e internacionales.
Experiencia en emprendimientos empresariales en el área del Comercio Exterior
INSPECTSERV S.A.- ROADSEA S.A. -AQ-LINE S.A. -NOE SHIPPING S.A. (EX-FRAQSEA S.A). Director
y Tutor de trabajos de titulación y tesis de Maestría, Docente investigador de la Universidad
de Guayaquil.
Martha Graciela Rodríguez Donoso, Docente titular la Universidad de Guayaquil. Licenciada
en Ciencias de la Educación, Ingeniera Comercial, Diplomado Superior en Diseño de
Modelos Educativos, Diplomado Superior en Evaluación de Modelos Educativos, Magister
en Diseño y Evaluación de Modelos Educativos, Docente en Educación Media con una
experiencia de 16 años, Coordinadora del Bachillerato Internacional, Docente Universitaria
de Metodología de la Investigación, Marketing, Internacional, Economía Social y Solidaria
en la Facultad de Economía de la Universidad de Guayaquil. Docente investigador de la
Universidad de Guayaquil. Autora y coautora de varios artículos y ponencias. Gerente
Operaciones de las Empresas Inspectserv S.A. y Roadsea S.A.
Víctor Hugo Briones Kusactay, Docente titular de la Universidad de Guayaquil. Ingeniero
Industrial, especialista en Organización y Métodos de Trabajo, Formación de Formadores,
Sistemas de Educación Superior, Negociación y Solución de Conflictos, Planificación
Estratégica Sustentable y Responsabilidad Social de las Organizaciones. Magíster en
Administración y Dirección de Empresas de la Universidad Tecnológica Empresarial de
Guayaquil, Magíster en Ciencias Internacionales y Diplomacia de la Universidad de
Guayaquil, Ph.D. in Bussiness Administration de Atlantinc International University (AIU), Ph.D.
en Administración de la Universidad de Buenos Aires. Director de proyectos de Investigación
FCI, Docente Investigador, registro de Investigador: SENESCYT-REG-INV-18-03177.
José Luis Romero Villagrán, Docente titular de la Universidad de Guayaquil, Ingeniero
Comercial - Magister en Docencia y Gerencia en Educación Superior - Gerente de Área
Compañía de Seguros Sul y Sud America - Docente de las Facultades de Filosofía y Letras y
Cienciasde la Educación - Facultad de Comunicación Social - Facultad de Ciencias
Administrativas. Gerente de Mercadeo de la Agencia Asesora Productora de Seguros
SEGUMAS S.A. Director de Educación; Cultura; Deporte; Salud; Promoción Social y
Participación Ciudadana del GAD Municipal de Santa Lucía - Director Administrativo
Financiero de la Federación Ecuatoriana de Lucha Libre - Director de Fideiconiso de la AGD.
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